川投能源2017年半年度報告
2017 年半年度報告 1 / 130 公司代碼： 600674 公司簡稱： 川投能源 四川川投能源股份有限公司 2017 年半年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完 整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 本半年度報告未經(jīng)審計。 四、 公司負(fù)責(zé)人劉國強、主管會計工作負(fù)責(zé)人劉好及會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員） 姜雪梅聲 明：保證半年度報告中財務(wù)報告的真實、準(zhǔn)確、完整。 五、 經(jīng)董事會審議的報告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 無 六、 前瞻性陳述的風(fēng)險聲明 √適用 □不適用 本報告所涉及的未來計劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述，不構(gòu)成公司對投資者的實質(zhì)承諾， 敬請 投資者注意投資風(fēng)險。 七、 是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況 否 九、 重大風(fēng)險提示 公司已在本報告中詳細(xì)描述可能存在的相關(guān)風(fēng)險，敬請投資者查閱本報告“第四節(jié) 經(jīng)營情況 討論與分析”中“二、其他披露事項”中關(guān)于“（二）可能面對的風(fēng)險”部分的內(nèi)容。 2017 年半年度報告 2 / 130 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 3 / 130 目錄 第一節(jié) 釋義.....................................................................................................................................4 第二節(jié) 公司簡介和主要財務(wù)指標(biāo).................................................................................................5 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要.....................................................................................................................7 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析.....................................................................................................9 第五節(jié) 重要事項...........................................................................................................................14 第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況...........................................................................................22 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況...............................................................................................................24 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況...................................................................................24 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況...........................................................................................................26 第十節(jié) 財務(wù)報告...........................................................................................................................30 第十一節(jié) 備查文件目錄.................................................................................................................130 2017 年半年度報告 4 / 130 第一節(jié) 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 證監(jiān)會 指 中國證券監(jiān)督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 省國資委 指 四川省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員 會 川投集團 指 四川省投資集團有限責(zé)任公司 峨鐵綜開司 指 峨眉鐵合金綜合服務(wù)開發(fā)公司 嘉陽集團 指 四川嘉陽集團有限責(zé)任公司 川投峨鐵 指 四川川投峨眉鐵合金（集團） 有限責(zé)任公司 峨鐵節(jié)能 指 四川峨鐵節(jié)能材料有限責(zé)任公 司 雅礱江水電 指 雅礱江流域水電開發(fā)有限公司 國電大渡河 指 國電大渡河流域水電開發(fā)有限 公司 田灣河公司 指 四川川投田灣河開發(fā)有限責(zé)任 公司 天彭電力 指 四川天彭電力開發(fā)有限公司 嘉陽電力 指 四川嘉陽電力有限責(zé)任公司 交大光芒 指 成都交大光芒科技股份有限公 司 新光硅業(yè) 指 四川新光硅業(yè)科技有限責(zé)任公 司 長飛四川 指 長飛光纖光纜四川有限公司 仁宗海公司 指 四川川投仁宗海發(fā)電有限責(zé)任 公司 新光工程 指 四川新光多晶硅工程技術(shù)有限 公司 大地遠(yuǎn)通 指 北京大地遠(yuǎn)通（集團）有限公 司 遠(yuǎn)通鑫海 指 北京遠(yuǎn)通鑫海商貿(mào)有限公司 川投電力 指 四川川投電力開發(fā)有限責(zé)任公 司 川投售電 指 四川川投售電有限責(zé)任公司 阿維斯公司 指 德陽中德阿維斯環(huán)保科技有限 公司 西拉子公司 指 成都中德西拉子環(huán)保科技有限 公司 公司或本公司 指 四川川投能源股份有限公司 2017 年半年度報告 5 / 130 第二節(jié) 公司簡介和主要財務(wù)指標(biāo) 一、 公司信息 公司的中文名稱 四川川投能源股份有限公司 公司的中文簡稱 川投能源 公司的外文名稱 SICHUAN CHUANTOU ENERGY CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 SCTE 公司的法定代表人 劉國強 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會秘書 姓名 龔圓 聯(lián)系地址 四川省成都市武侯區(qū)臨江西路1號 電話 028-86098649 傳真 028-86098648 電子信箱 gongyuan@invest.com.cn 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 四川省成都市武侯區(qū)龍江路11號 公司注冊地址的郵政編碼 610000 公司辦公地址 四川省成都市武侯區(qū)臨江西路1號 公司辦公地址的郵政編碼 610041 公司網(wǎng)址 www.scte.com.cn 電子信箱 mail@scte.com.cn 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、金融投資報 登載半年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的 網(wǎng)址 www.sse.com.cn 公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c 公司證券事務(wù)管理部 五、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 川投能源 600674 川投控股 六、 其他有關(guān)資料 √適用 □不適用 公司聘請的會計師事務(wù)所（境 內(nèi)） 名稱 信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 辦公地址 四川省成都市航空路 1 號國航世紀(jì)中心 A 座 12 層 簽字會計師姓名 郭東超、謝芳 2017 年半年度報告 6 / 130 七、 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo) (一) 主要會計數(shù)據(jù) 單位： 元 幣種： 人民幣 主要會計數(shù)據(jù) 本報告期 （ 1－6月） 上年同期 本報告期比上 年同期增減 (%) 營業(yè)收入 351,969,531.00 506,780,301.85 -30.55 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,229,697,472.55 1,396,999,280.66 -11.98 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常 性損益的凈利潤 1,216,649,028.88 1,385,861,843.77 -12.21 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 271,611,997.69 155,823,092.05 74.31 本報告期末 上年度末 本報告期末比 上年度末增減 (%) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 20,438,466,968.17 20,529,479,182.02 -0.44 總資產(chǎn) 28,966,398,900.71 26,821,131,071.06 8.00 (二) 主要財務(wù)指標(biāo) 主要財務(wù)指標(biāo) 本報告期 （ 1－6月） 上年同期 本報告期比上年 同期增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.2793 0.3173 -11.98 稀釋每股收益（元／股） 0.2793 0.3173 -11.98 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益 （元／股） 0.2764 0.3148 -12.20 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（ %） 6.2 7.39 減少1.19個百分 點 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資 產(chǎn)收益率（ %） 6.14 7.33 減少1.19個百分 點 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的說明 □適用 √不適用 八、 境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 九、 非經(jīng)常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項目 金額 附注（如適用） 非流動資產(chǎn)處置損益 越權(quán)審批，或無正式批準(zhǔn)文件，或偶發(fā)性 的稅收返還、減免 計入當(dāng)期損益的政府補助，但與公司正常 經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國家政策規(guī)定、 按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政 府補助除外 2017 年半年度報告 7 / 130 計入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資 金占用費 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的 投資成本小于取得投資時應(yīng)享有被投資 單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計提 的各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合 費用等 交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公 允價值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初 至合并日的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項產(chǎn) 生的損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期 保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易 性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以 及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債 和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 單獨進行減值測試的應(yīng)收款項減值準(zhǔn)備 轉(zhuǎn)回 對外委托貸款取得的損益 12,707,720.07 采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資 性房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益 根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當(dāng) 期損益進行一次性調(diào)整對當(dāng)期損益的影 響 受托經(jīng)營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支 出 500,989.12 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -75,148.37 所得稅影響額 -85,117.15 合計 13,048,443.67 十、 其他 □適用 √不適用 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、 報告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明 （一）主要業(yè)務(wù)及經(jīng)營模式 1.業(yè)務(wù)范圍：公司目前以清潔能源為主業(yè)，并投資經(jīng)營電氣自動化系統(tǒng)等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。 2017 年半年度報告 8 / 130 2.經(jīng)營模式：公司圍繞清潔能源為核心主業(yè)的發(fā)展方向，直接投資控、參股 5 家水電企業(yè)， 清潔能源占公司利潤、資產(chǎn)的 98%以上，主要利潤來源為雅礱江水電投資收益，公司目前清潔能 源主業(yè)已彰顯規(guī)模，資產(chǎn)規(guī)模、裝機水平和盈利能力在四川省 112 家上市公司、 6 家電力上市公 司中均名列前茅。 （二）行業(yè)情況說明 上半年，受益于供給側(cè)改革的持續(xù)推進，全社會用電量實現(xiàn)增長。 1-5 月份，全國全社會用 電量 24263 億千瓦時，同比增長 6.4%， 增速比上年同期提高 3.6 個百分點，但二季度用電增速較 一季度有所放緩回落； 1-5 月份，全國發(fā)電設(shè)備累計平均利用小時 1479 小時，同比降低 5 小時， 其中水電利用小時為 1161 小時，同比降低 134 小時。 四川省上半年，全社會用電量 1029.84 億千瓦時，同比增長 6.15%，增速較同期回升 4.95 個 百分點，其中第一、二、三產(chǎn)業(yè)和居民用電量分別增長 12.92%、 5.30%、 10.24%和 5.58%；全省裝 機 9334.01 萬千瓦，較年初增長 2.48%； 川渝電網(wǎng)第三通道 6 月底正式建成投運，有助于緩解四 川棄水、窩電壓力，但四川水電富余、豐水期棄水局面依然持續(xù)；受電力體制改革沖擊和環(huán)保政 策加碼等因素影響，未來電力市場競爭和經(jīng)營壓力將進一步加劇，電力市場營銷依然不容樂觀， 對于支撐公司業(yè)績的清潔能源主業(yè)帶來一定的影響。 二、 報告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說明 □適用 √不適用 三、 報告期內(nèi)核心競爭力分析 √適用 □不適用 （一） 明確的核心戰(zhàn)略安排部署。公司在鞏固原有核心主業(yè)，全面完成董事會下達的各項指 標(biāo)的基礎(chǔ)上，著眼于公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級調(diào)整和新領(lǐng)域、新項目的拓展開發(fā)，為公司中長期發(fā)展樹 起了前行的航標(biāo)。公司將以盈利為中心，在保證項目盈利、控制風(fēng)險的前提下，積極拓展新業(yè)務(wù) 領(lǐng)域，落實公司做強做優(yōu)做大，在面對當(dāng)前經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、供給側(cè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、國資國企改 革和電力市場改革加快推進的宏觀形勢下，加強危機意識、發(fā)展意識、爭先意識、創(chuàng)新發(fā)展，實 現(xiàn)公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。 （二）突出的清潔能源主業(yè)優(yōu)勢。清潔能源作為公司的核心主業(yè)，目前參控股的已建成水電 項目裝機總量 2758.70 萬千瓦，運營水電站權(quán)益裝機容量 887.37 萬千瓦，均位列四川省屬電力上 市公司首位，是川渝電網(wǎng)中最大的清潔能源供應(yīng)商之一，在四川電力市場具有不可比擬和替代的 競爭優(yōu)勢。隨著“十三五”期間清潔能源發(fā)展迎來窗口期，各項規(guī)劃、政策將相繼出臺，同時公 司參股的、具有獨特資源優(yōu)勢的雅礱江流域和大渡河流域規(guī)劃為四川省著力打造的清潔能源示范 基地，其送出通道建設(shè)得到省上和電網(wǎng)公司高度重視，并列入四川省十三五能源規(guī)劃。隨著目前 雅礱江流域下游所有電站全面投產(chǎn)發(fā)電、雅礱江流域中游項目及大渡河流域各新建項目的穩(wěn)步推 進，公司清潔能源主業(yè)貢獻突出。 2017 年半年度報告 9 / 130 （三）優(yōu)質(zhì)的資本運作平臺。經(jīng)過多年的探索和實踐，公司已發(fā)展成為市場認(rèn)同度高、口碑 好、前景佳的代表性企業(yè)。公司具備管理優(yōu)良、利潤水平較高、負(fù)債率較低等優(yōu)勢，自身亦在資 本市場、金融機構(gòu)、社會公眾心目中樹立了良好的現(xiàn)代企業(yè)形象，公司在最近一次信用評級中被 評為 AAA 級，公司資產(chǎn)負(fù)債比率為 28.10%。近幾年通過多種創(chuàng)新方式進行資本運作，具有資本經(jīng) 營等方面較豐富的經(jīng)驗，公司作為優(yōu)質(zhì)的資本運作平臺，為下一步落實國資國企改革，發(fā)掘新的 經(jīng)濟增長點，以項目為抓手推動企業(yè)的改革發(fā)展，豐富盈利模式，增強發(fā)展后勁，實現(xiàn)良性發(fā)展， 奠定了基礎(chǔ)。 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析 一、 經(jīng)營情況的討論與分析 2017 年上半年，公司在董事會的領(lǐng)導(dǎo)和控股股東川投集團的支持下，一方面正視四川電力市 場的激烈競爭，持續(xù)加強電力營銷工作，努力降低經(jīng)營成本費用，力求將電價下降的損失降至最 低，另一方面狠抓項目拓展，積極尋找可持續(xù)發(fā)展的新動力。 截至 2017 年 6 月 30 日，公司總資產(chǎn)達 289.66 億元，同比增長 18.14%；歸屬上市公司股東 的凈資產(chǎn)達 204.38 億元，同比增長 11.01%；總股本 44.02 億股，資產(chǎn)負(fù)債率 28.10%。公司參、 控股總裝機容量 2769.70 萬千瓦，同比增加 3.18%；權(quán)益裝機 898.37 萬千瓦，同比增加 0.96%。 報告期內(nèi)，公司控股企業(yè)實現(xiàn)發(fā)電量 11.59 億千瓦時，同比下降 25.47%。控股企業(yè)發(fā)電量下 降的主要原因一是因煤價上漲幅度較大， 嘉陽電廠為避免大幅虧損于年初主動全停；二是田灣河 公司、天彭電力來水偏少。 報告期內(nèi)， 公司實現(xiàn)銷售收入 3.52 億元，同比下降 30.61%。下降的 主要原因一是嘉陽電廠停產(chǎn)導(dǎo)致銷售收入下降；二是田灣河公司、天彭電力電量同比下降，銷售 收入下降；三是田灣河公司、天彭電力電量平均銷售電價下降。報告期內(nèi)， 公司實現(xiàn)利潤總額 12.58 億元，同比下降 11.78%。利潤總額下降的主要原因一是雅礱江公司投資收益下降；二是田灣河公 司電量電價雙降。 報告期內(nèi)，公司投資的水電企業(yè)呈現(xiàn)出建設(shè)成本增加、上網(wǎng)計劃電量減少、上網(wǎng)電價下降和 利潤下降的“一增三降”局面。對此，公司主要從三個方面積極應(yīng)對： 一是順應(yīng)電力市場改革趨 勢，入股川投售電公司，強化市場營銷，積極爭取計劃外電量；二是積極管控成本，重點是降低 雅礱江中游在建項目的成本；三是狠抓項目拓展，積極培育公司新的盈利增長點，逐步改善“一 電獨大”的局面。 (一) 主營業(yè)務(wù)分析 1 財務(wù)報表相關(guān)科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動比例（ %） 營業(yè)收入 351,969,531.00 506,780,301.85 -30.55 營業(yè)成本 190,880,754.90 308,105,553.31 -38.05 2017 年半年度報告 10 / 130 銷售費用 6,238,275.89 6,044,651.02 3.20 管理費用 39,095,443.91 33,815,702.73 15.61 財務(wù)費用 137,789,431.55 138,025,734.64 -0.17 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 271,611,997.69 155,823,092.05 74.31 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 24,080,932.64 963,319,179.60 -97.50 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 832,173,528.26 -1,292,502,057.91 研發(fā)支出 9,173,993.38 9,876,116.22 -7.11 投資收益 1,277,374,589.52 1,419,905,963.75 -10.04 歸屬于母公司的凈利潤 1,229,697,472.56 1,396,999,280.66 -11.98 營業(yè)收入變動原因說明:主要原因一是田灣河公司電價及發(fā)電量均同比下降導(dǎo)致收入下降；二 是嘉陽電力公司由于停產(chǎn)檢修導(dǎo)致 2017 年上半年收入由去年同期的 8749 萬元下降至 47 萬元。 營業(yè)成本變動原因說明:主要原因一是嘉陽電力停產(chǎn)檢修，成本中材料耗用同比下降；二是田 灣河公司由于上年同期支付的 2447.61 萬元成本費用事項本期未有發(fā)生從而導(dǎo)致同比減少所致。 銷售費用變動原因說明:基本持平。 管理費用變動原因說明:主要原因是田灣河公司本報告期將原生產(chǎn)成本中的修理費和運行維 護費列入管理費用中增加費用 451.39 萬元。 財務(wù)費用變動原因說明:由于貸款規(guī)模基本持平，故財務(wù)費用變動較小。 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要原因是光芒公司回款情況同比好轉(zhuǎn)，以及嘉 陽電力公司應(yīng)收票據(jù)到期，資金流入增加所致。 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要原因是 2017 年雅礱江投出 7.2 億資本金， 向西拉子公司和阿維斯公司投資 3 億元人民幣，去年同期同比無此投資。 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要原因是 2017 年通過超短融及銀行借款融入 資金 25.17 億元，去年同期僅僅通過貸款借入資金 5.3 億元。 研發(fā)支出變動原因說明:本報告期光芒公司研發(fā)費用略微下降所致。 投資收益及歸屬于母公司的凈利潤變動原因說明:本期歸屬于母公司凈利潤同比下降 1.67 億 元，主要原因：一是公司參股的雅礱江公司本期凈利潤同比 13.6%，導(dǎo)致投資收益下降；另一方 面田灣河公司本期由于收入下降，利潤同比下降所致。 2 其他 (1) 公司利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動的詳細(xì)說明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤重大變化的說明 □適用√不適用 (三) 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析 √適用□不適用 1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況 單位： 元 2017 年半年度報告 11 / 130 項目名稱 本期期末數(shù) 本期期末 數(shù)占總資 產(chǎn)的比例 （ %） 上期期末數(shù) 上期期末 數(shù)占總資 產(chǎn)的比例 （ %） 本期期末 金額較上 期期末變 動比例（ %） 情況 說明 貨幣資金 1,401,412,745.04 4.84 273,623,415.12 1.02 412.17 注 1 應(yīng)收股利 1,918,900,000.00 6.62 106,400,000.00 0.40 1,703.48 注 2 短期借款 1,777,000,000.00 6.13 660,000,000.00 2.46 169.24 注 3 應(yīng)付股利 1,341,038,205.64 4.63 13,240,061.64 0.05 10,028.64 注 4 1 年內(nèi)到期 的 非 流 動 負(fù)債 200,000,000.00 0.69 1,300,000,000.00 4.85 -84.62 注 5 其 他 流 動 負(fù)債 1,500,422,500.00 5.18 500,422,500.00 1.87 199.83 注 3 其他說明 注 1、 貨幣資金增長 4 倍主要是短期借款、超短融增加所致。 注 2、應(yīng)收股利增加主要原因： 一是雅礱江公司 2016 年度分紅總額為 59 億元，按照股權(quán)比 例公司應(yīng)收股利 28.32 億元，報告期已經(jīng)收回其中的 9.6 億；二是根據(jù)國電大渡河公司股東會決 議，本報告期應(yīng)收 2016 年度股利為 0.46 億元。 注 3、短期借款、其他流動負(fù)債增加主要是借款和本期發(fā)行 10 億元超短融增長所致。 注 4、應(yīng)付股利是根據(jù)公司年度股東大會決議， 2016 年按每 10 股分紅 3 元的方案將分紅款列 入應(yīng)付股利反映，該分紅已于 2017 年 7 月 14 日全部實施完成。 注 5、 1 年內(nèi)到期的非流動負(fù)債下降系償還到期貸款減少所致。 2. 截至報告期末主要資產(chǎn)受限情況 □適用√不適用 3. 其他說明 □適用√不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對外股權(quán)投資總體分析 √適用 □不適用 公司目前主要投資對象為：雅礱江水電（持股 48%）、長飛四川（持股 49%）、國電大渡河（持 股 10%）、川投售電公司（持股 20%）、西拉子公司 1.5 億元、阿維斯公司 1.5 億元投資以及新光 硅業(yè)（持股 33.14%）。除新光硅業(yè)目前處于破產(chǎn)清算階段外，其他投資項目目前經(jīng)營良好。 (1) 重大的股權(quán)投資 √適用□不適用 本報告期內(nèi)股權(quán)投資資本性支出總投入為 10.4億元，包括對雅礱江水電資本金投入 7.2億元、 西拉子公司資本金投入 1.5 億元、阿維斯公司資本金投入 1.5 億元，以及川投售電公司 0.2 億元 資本金投入。 2017 年半年度報告 12 / 130 (2) 重大的非股權(quán)投資 □適用√不適用 (3) 以公允價值計量的金融資產(chǎn) √適用□不適用 以公允價值計量的金融資產(chǎn)有： 可供出售金融資產(chǎn)中按公允價值計量核算的是本公司持有 的天地源股份有限公司（股票代碼： 600665）股票 21.107 萬股，本報告期末流通股市價為 4.99 元/股。 (五) 重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 □適用√不適用 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 子公司名稱 企業(yè)類型 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 法定 代表人 一級子公司： 交大光芒 股份有限公司 成都高新區(qū) 鐵路遠(yuǎn)動控制系統(tǒng)開 發(fā)、生產(chǎn)、銷售 段躍剛 天彭電力 有限責(zé)任公司 成都彭州市 水力發(fā)電、銷售 魏華 嘉陽電力 有限責(zé)任公司 四川犍為縣 火力發(fā)電、銷售 謝成光 田灣河公司 有限責(zé)任公司 四川石棉縣 水電開發(fā)、銷售 張昊 川投電力 有限責(zé)任公司 成都錦江區(qū) 投資與資產(chǎn)管理、專業(yè) 技術(shù)服務(wù) 蒲曉東 二級子公司： 景達公司 有限責(zé)任公司 四川康定縣 物管服務(wù) 張昊 仁宗海公司 有限責(zé)任公司 四川康定縣 水力發(fā)電、銷售 張昊 （ 2）子公司的注冊資本及其變化 單元：元 子公司名稱 年初金額 本期增加 本期減少 年末金額 一級子公司： 交大光芒 66,000,000.00 0 0 66,000,000.00 天彭電力 150,000,000.00 0 0 150,000,000.00 嘉陽電力 150,000,000.00 0 0 150,000,000.00 田灣河公司 400,000,000.00 0 0 400,000,000.00 川投電力 131,590,000.00 0 0 131,590,000.00 二級子公司： 景達公司 5,000,000.00 0 0 5,000,000.00 仁宗海公司 5,000,000.00 0 0 5,000,000.00 （ 3）對子公司的持股比例或權(quán)益及其變化 單位：元 2017 年半年度報告 13 / 130 子公司名稱 持股金額 持股比例（ %） 年末金額 年初金額 年末比例 年初比例 一級子公司： 交大光芒 33,000,000.00 33,000,000.00 50.00 50.00 天彭電力 142,500,000.00 142,500,000.00 95.00 95.00 嘉陽電力 142,500,000.00 142,500,000.00 95.00 95.00 田灣河公司 320,000,000.00 320,000,000.00 80.00 80.00 川投電力 131,590,000.00 131,590,000.00 100.00 二級子公司： 景達公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 仁宗海公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 （ 4）合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè) 被投資單位名 稱 企業(yè) 類型 注冊地 業(yè)務(wù) 性質(zhì) 法定代表人 注冊資本 元) (萬 例（ 持股比 %） 表決權(quán)比 例（ %） 長飛四川 有限責(zé)任 公司 四川峨 眉山市 光纖、光纜生產(chǎn)和 銷售 莊丹 5,380.00 49.00 49.00 雅礱江水電 有限責(zé)任 公司 成都市 雙林路 水電開發(fā)和銷售 陳云華 2,990,000.00 48.00 48.00 川投售電 有限責(zé)任 公司 成都市 高新區(qū) 電能購售及服務(wù)； 配電網(wǎng)建設(shè)和經(jīng)營 等 楊超龍 30,000.00 20.00 20.00 備注：公司另一參股企業(yè)新光硅業(yè)（持股 33.14%）目前已宣告破產(chǎn)，處于破產(chǎn)清算中。 各公司收入、凈利潤情況： 公司 產(chǎn)量 銷售收入(萬元) 凈利潤(萬元) 本報告 期 上年同 期數(shù) 增減 （ %） 本報告期 上年同期數(shù) （ 增減 %） 本報告期 上年同期數(shù) 增減（ %） 田灣 河公 司 （億 度） 11.13 11.79 -5.6 25,397.90 30,283.21 -16.13 4,856.85 6,087.11 -20.21 嘉陽 電力 （億 度） 3.04 46.73 8,826.68 -99.47 -1,353.48 -608.01 交大 光芒 7,065.79 8,575.46 -17.60 1,352.63 1,345.32 0.54 天彭 電力 （億 度） 0.45 0.54 -16.67 1,203.60 1,775.36 -32.21 339.12 509.42 -33.43 川投 電力 212.15 281.80 -24.72 144.83 220.00 -34.17 2017 年半年度報告 14 / 130 長飛 四川 （萬 芯公 里 389 354 9.89 44,790.48 31,440.00 42.46 1,206.17 805.69 49.71 雅礱 江水 電 （億 度） 289.93 292.94 -1.06 689,544.42 729,148.47 -5.43 255,175.16 294,516.47 -13.36 (七) 公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用√不適用 二、 其他披露事項 (一) 預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動 的警示及說明 □適用 √不適用 (二) 可能面對的風(fēng)險 □適用√不適用 (三) 其他披露事項 □適用√不適用 第五節(jié) 重要事項 一、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的 查詢索引 決議刊登的披露日期 2016 年年度股東大會 2017-05-18 www.sse.com.cn，公告 編號： 2017-014 號 2017-05-19 2017 年第一次臨時股 東大會 2017-06-23 www.sse.com.cn，公告 編號： 2017-026 號 2017-06-24 股東大會情況說明 √適用□不適用 報告期內(nèi)召開的 1次年度股東大會和 1次臨時股東大會均由北京市金杜律師事務(wù)所現(xiàn)場見證， 并出具了法律意見書。 上述股東大會的召集、召開均符合法律、行政法規(guī)、《上市公司股東大會 規(guī)則》及《公司章程》的規(guī)定，出席股東大會人員的資格、股東大會召集人的資格合法有效；上 述股東大會通過的各項決議均合法有效。 2017 年半年度報告 15 / 130 二、 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一) 半年度擬定的利潤分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 是否分配或轉(zhuǎn)增 否 每 10 股送紅股數(shù)（股） 0 每 10 股派息數(shù)(元)（含稅） 0 每 10 股轉(zhuǎn)增數(shù)（股） 0 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案的相關(guān)情況說明 無 三、 承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告 期內(nèi)的承諾事項 □適用 √不適用 四、 聘任、解聘會計師事務(wù)所情況 聘任、解聘會計師事務(wù)所的情況說明 □適用√不適用 審計期間改聘會計師事務(wù)所的情況說明 □適用√不適用 公司對會計師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告” 的說明 □適用√不適用 公司對上年年度報告中的財務(wù)報告被注冊會計師出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”的說明 □適用√不適用 五、 破產(chǎn)重整相關(guān)事項 □適用√不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 七、 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 √適用□不適用 2016 年 9 月 12 日，公司原獨立董事呂先锫先生受到中國證監(jiān)會四川監(jiān)管局警告并處以 3 萬 元罰款（詳見前鋒股份在上交所網(wǎng)站（ www.sse.com.cn） 披露的臨 2016-047 號公告）。 因呂先锫先生任職資格存在瑕疵，公司于 2017 年 6 月 6 日召開九屆二十一次董事會，選舉王 秀萍女士為公司第九屆董事會獨立董事候選人，并經(jīng) 2017 年 6 月 23 日召開的公司 2017 年第一次 2017 年半年度報告 16 / 130 臨時股東大會審議通過，選舉王秀萍女士為公司第九屆董事會獨立董事，呂先锫先生將不在公司 擔(dān)任任何職務(wù)。具體內(nèi)容詳見公司在上交所網(wǎng)站（ www.sse.com.cn） 披露的《四川川投能源股份 有限公司 2017 年第一次臨時股東大會決議公告》（公告編號： 2017-026 號）。 八、 報告期內(nèi)公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 √適用□不適用 報告期內(nèi)，公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況良好，均不存在未履行法院生效判決的 情況，均不存在數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)那闆r。 九、 公司股權(quán)激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一) 相關(guān)股權(quán)激勵事項已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的 □適用 √不適用 (二) 臨時公告未披露或有后續(xù)進展的激勵情況 股權(quán)激勵情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用√不適用 員工持股計劃情況 □適用 √不適用 其他激勵措施 □適用 √不適用 十、 重大關(guān)聯(lián)交易 (一) 與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 √適用 □不適用 事項概述 查詢索引 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況： 2004 年 5 月 20 日、 2005 年 2 月 2 日，田灣河公 司與中國建設(shè)銀行股份有限公司新華支行（以下簡稱新華建行）分別 簽訂了金額為 20.00 億元和 12.00 億的人民幣資金借款合同。借款用 途：用于田灣河梯級水電站的開發(fā)；借款期限分別為 19 年和 18 年， 分別自 2004 年-2023 年和 2005 年-2023 年；合同下的借款分次發(fā)放， 每次發(fā)放前雙方簽訂《用款協(xié)議》。該項借款由川投集團、中國水電 顧問集團成都勘測設(shè)計研究院和四川投資服務(wù)經(jīng)營公司聯(lián)合擔(dān)保，并 從 2010 年 1 月起，川投集團每年按其為田灣河公司所提供銀行借款 擔(dān)保實際余額的 1%收取擔(dān)保費。截至本年 6 月末，田灣河公司在新華 建行實際借款余額為 13.30 億元，本報告期共計提擔(dān)保費用（不含稅 金額） 5,018,867.92 元。 見公司分別于 2008年 7月 30 日、 2011 年 6 月 28 日、 2012 年 3 月 28 日、 2013 年 5 月 16日在上海證券交 易所網(wǎng)站 www.sse.com.cn 披露的關(guān)聯(lián)交易公告，公 告編號分別為 2008-037 號、2011-039號、2012-017 號、2012-027號、2013-051 號。 關(guān)聯(lián)方委托貸款： 注 1： 2011 年本公司與川投集團、交通銀行股份有限公司四川省 見公司在上海證券交易所 網(wǎng)站 www.sse.com.cn 披 2017 年半年度報告 17 / 130 分行簽訂了四份委托貸款單項協(xié)議，總金額為 110,000 萬元。 該協(xié)議 規(guī)定前 3 年為無息貸款，超過 3 年期后的貸款按同期銀行貸款利率從 逾期之日起計算并支付利息。上述委托貸款合同經(jīng)本公司 2011 年第 1 次臨時股東大會審議批準(zhǔn)。經(jīng)本公司八屆二十六次董事會和 2013 年 度股東大會審議通過《關(guān)于與控股股東川投集團簽訂 11 億元專項委 托貸款補充協(xié)議的提案報告》，根據(jù)會議決議，本公司、川投集團與 交通銀行股份有限公司四川省分行于 2014 年 6 月 24 日在成都簽訂了 《委托貸款業(yè)務(wù)補充協(xié)議》。本公司向川投集團的 110,000 萬元委托 貸款按人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率支付利息，截止本期末，該 筆 11 億元的委托貸款本息已經(jīng)償還完畢。 注 2： 2016 年 6 月 8 日，田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有限 公司成都新華支行向川投集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托 貸款合同（ 2016 年新華委貸 3 號），借款期限為 2016 年 6 月 8 日至 2017 年 6 月 7 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。此 筆借款，田灣河公司于 2017 年 6 月 7 日結(jié)清，此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 1,883,013.70 元。 注 3： 2016 年 6 月 12 日，田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有 限公司成都新華支行向川投集團公司借款 17,000 萬元，三方簽訂委 托貸款合同（ 2016 年新華委貸 4 號），借款期限為 2016 年 6 月 12 日 至 2017 年 6 月 11 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。 此筆借款，田灣河公司于 2017 年 6 月 11 日結(jié)清，此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 3,282,164.38 元。 注 4： 2016 年 6 月 13 日，田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有 限公司成都新華支行向川投集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委 托貸款合同（ 2016 年新華委貸 5 號），借款期限為 2016 年 6 月 13 日 至 2017 年 6 月 12 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。 此筆借款，田灣河公司于 2017 年 6 月 12 日結(jié)清，此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 1,942,602.74 元。 注 5： 2016 年 8 月 19 日，田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有 限公司成都新華支行向川投集團公司借款 5,000 萬元，三方簽訂委托 貸款合同（ 2016 年新華委貸 7 號），借款期限為 2016 年 8 月 19 日至 2017 年 8 月 18 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。 此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 1,078,561.64 元。 注 6： 2016 年 11 月 15 日，田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有 限公司成都新華支行向川投集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委 托貸款合同（ 2016 年新華委貸 8 號），借款期限為 2016 年 11 月 15 日至 2017 年 11 月 14 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn) 利率。此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 2,157,123.29 元。 注 7： 2016 年 11 月 22 日，田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有 限公司成都新華支行向川投集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委 托貸款合同（ 2016 年新華委貸 9 號），借款期限為 2016 年 11 月 22 日至 2017 年 11 月 21 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn) 利率。此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 2,157,123.29 元。 注 8： 2017 年 6 月 7 日，田灣河公司向川投集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托貸款合同[川投集團（ 2017）貸 002 號]，借款期 限為 2017 年 6 月 7 日至 2018 年 6 月 6 日，借款利率為人民銀行公布 的同期貸款基準(zhǔn)利率。 注 9： 2017 年 6 月 12 日，田灣河公司向川投集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托貸款合同[川投集團（ 2017）貸 003 號]，借款期 限為 2017 年 6 月 12 日至 2018 年 6 月 11 日，借款利率為人民銀行公 露的關(guān)聯(lián)交易公告，公告 編 號 為 2013-042 號 、 2013-055 號 、 2014-040 號、2014-067號、2014-068 號、2014-043號、2015-021 號、2016-014號、2017-015 號。 2017 年半年度報告 18 / 130 布的同期貸款基準(zhǔn)利率。 注 10：2017 年 6 月 13 日，田灣河公司向川投集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托貸款合同[川投集團（ 2017）貸 004 號]，借款期 限為 2017 年 6 月 13 日至 2018 年 6 月 12 日，借款利率為人民銀行公 布的同期貸款基準(zhǔn)利率。 注 11： 2017 年 6 月 14 日，田灣河公司向川投集團公司借款 5,000 萬元，三方簽訂委托貸款合同[川投集團（ 2017）貸 005 號]，借款期 限為 2017 年 6 月 14 日至 2018 年 6 月 13 日，借款利率為人民銀行公 布的同期貸款基準(zhǔn)利率。 注 12：經(jīng)本公司八屆十二次和八屆十五次董事會決議通過，本公 司向聯(lián)營企業(yè)新光硅業(yè)公司提供委托貸款 19,000 萬元。 2012 年本公 司與新光硅業(yè)公司、建行新華支行簽訂了兩份委托貸款單項協(xié)議，總 金額 14,000 萬元，貸款期限為 1 年，借款利率按照同期貸款基準(zhǔn)利 率執(zhí)行，新光硅業(yè)公司以機器設(shè)備作為抵押物為該項委托貸款提供擔(dān) 保。截止到 2013 年年末，以上委托貸款累計放款 14,000 萬元， 2013 年新光硅業(yè)公司歸還 4,000 萬元，截至本報告期末，該筆委托貸款的 余額為 10,000 萬元。 注 13：根據(jù)本公司八屆十二次和八屆十五次董事會決議， 2013 年本公司與新光硅業(yè)公司、交行四川省分行簽訂了兩份委托貸款協(xié) 議，總金額 5,000 萬元，貸款期限為 1 年，借款利率按照同期貸款基 準(zhǔn)利率執(zhí)行， 2013 年實際發(fā)款 5,000 萬元，新光硅業(yè)公司以機器設(shè)備、 房屋及土地使用權(quán)作為抵押物為該項委托貸款提供擔(dān)保。 2014 年，新 光硅業(yè)公司進入破產(chǎn)清算，銀行為保障本公司利益，從新光硅業(yè)公司 賬戶扣收委托貸款本金 4.74 萬元，截至期末，該筆委托貸款的余額 為 4,995.26 萬元。 注 14：經(jīng)本公司八屆二十二次董事會審議，同意再次向新光硅業(yè) 公司提供 15,000 萬元委托貸款，期限為一年，利率按人民銀行同期 基準(zhǔn)利率執(zhí)行，委貸資金用于歸還銀行債務(wù)、支付銀行利息。本公司 與新光硅業(yè)公司、中國銀行成都錦江支行簽訂了兩份委托貸款協(xié)議， 總金額為 15,000 萬元，貸款期限為 1 年，借款利率按照同期貸款基 準(zhǔn)利率執(zhí)行， 2013 年實際發(fā)款 15,000 萬元。新光硅業(yè)公司以機器設(shè) 備、多晶硅及土地使用權(quán)作為抵押物為該項委托貸款提供擔(dān)保，新光 工程公司以機器設(shè)備和存貨作為抵押物為該項委托貸款提供擔(dān)保。截 至期末，該筆委托貸款的余額為 15,000 萬元。 上述注 12、 13、 14 的三筆委托貸款截至本報告期末余額合計為 29,995.26萬元，已于 2014年計提委托貸款減值準(zhǔn)備 17,207.09 萬元， 凈值為 12,788.17 萬元。因新光硅業(yè)公司連續(xù)幾年經(jīng)營惡化，資不抵 債，無法償還到期債務(wù)，已于 2014 年末被樂山中院裁定進行破產(chǎn)清 算。樂山中院指定的破產(chǎn)清算管理人已全面接管新光硅業(yè)公司全部資 產(chǎn)。法院已對新光硅業(yè)公司資產(chǎn)進行了拍賣并實現(xiàn)成交，其全資子公 司新光工程公司資產(chǎn)尚在拍賣過程中。期末，本公司對委托貸款進行 了減值測試，根據(jù)拍賣成交情況以及法院指定的新光硅業(yè)資產(chǎn)管理人 初步確認(rèn)結(jié)果，本公司上述委托貸款的總體受償金額預(yù)計與 2014 年 度的判斷差異不大，本期不進一步計提委托貸款減值準(zhǔn)備。 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 19 / 130 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (二) 資產(chǎn)收購或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 4、 涉及業(yè)績約定的，應(yīng)當(dāng)披露報告期內(nèi)的業(yè)績實現(xiàn)情況 □適用 √不適用 (三) 共同對外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 √適用 □不適用 事項概述 查詢索引 公司與國投電力簽署協(xié)議，將對雅礱江水電進行 同比例增資，具體增資時間和增資金額待雙方根 據(jù)需要另行商定。 公告編號： 2017-027 號 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 √適用 □不適用 公司于 2016 年 7 月 11 日召開的九屆十四次董事會審議通過了《關(guān)于投資組建售電平臺公司 關(guān)聯(lián)交易的提案報告》（詳見公司在上交所網(wǎng)站披露的 2016-025 號公告）， 根據(jù)出資協(xié)議，公司 已于 2016 年 11 月 29 日完成首期 4000 萬元出資，第二期出資 2000 萬元也已于 2017 年 4 月 27 日繳納到位。 3、 臨時公告未披露的事項 □適用√不適用 2017 年半年度報告 20 / 130 (四) 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 向關(guān)聯(lián)方提供資金 關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金 期初余額 發(fā)生額 期末余額 期初余額 發(fā)生額 期末余額 川投集團 母公司 962,036.01 962,036.01 新光工程 聯(lián)營公司 2,218,085.60 2,218,085.60 佳友物業(yè) 母公司的控股 子公司 220.00 220.00 27,960.48 -27,960.48 川南發(fā)電 母公司的控股 子公司 4,925,000.00 -4,925,000.00 長飛四川 聯(lián)營公司 7,995,000.00 -7,995,000.00 川投國際 網(wǎng)球中心 母公司的全資 子公司 38,322.00 -38,322.00 嘉陽集團 母公司的全資 子公司 79,357,191.75 79,357,191.15 新光硅業(yè) 聯(lián)營公司 174,892.78 174,892.78 新銀江公 司 母公司的控股 子公司 45,902,890.19 -5,100,000.00 40,802,890.19 合計 54,860,146.20 -13,095,000.00 41,765,146.20 86,741,452.61 -4,991,282.48 81,750,169.53 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)形成原因 關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金主要是：應(yīng)付未付嘉陽集團煤炭采購款。向關(guān)聯(lián)方提供資金主要是：嘉陽電力 2016 年 8-12 月向新銀 江公司銷售電力應(yīng)收未收款。 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)對公司經(jīng) 營成果及財務(wù)狀況的影 響 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來主要是關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金，對上市公司無不良影響：嘉陽電力欠川投集團子公司煤炭材料款 7935.72 萬元，集團控股子公司新銀江公司欠嘉陽電力銷售的電力款 4080.29 萬元。 2017 年半年度報告 21 / 130 (五) 其他重大關(guān)聯(lián)交易 □適用√不適用 (六) 其他 □適用√不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項 √適用 □不適用 (1) 托管情況 □適用 √不適用 (2) 承包情況 □適用 √不適用 (3) 租賃情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 出 租 方 名 稱 租 賃 方 名 稱 租 賃 資 產(chǎn) 情 況 租賃資產(chǎn)涉及 金額 租 賃 起 始 日 租 賃 終 止 日 租賃收益 租 賃 收 益 確 定 依 據(jù) 租賃收益對公 司影響 是 否 關(guān) 聯(lián) 交 易 關(guān) 聯(lián) 關(guān) 系 川 投 集 團 本 集 團 辦 公 樓 3,508,502.66 3,508,502.66 協(xié) 議 定 價 -3,508,502.66 是 控 股 股 東 租賃情況說明 本公司、 田灣河公司、川投電力公司與川投集團簽訂租賃協(xié)議，由川投集團向本公司、 田灣河公司和川投電力公司出租辦公場地，該交易定價為協(xié)議定價. 2 擔(dān)保情況 □適用 √不適用 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 22 / 130 十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環(huán)境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說明 □適用√不適用 十五、 其他重大事項的說明 (一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響 □適用 √不適用 (二) 報告期內(nèi)發(fā)生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 報告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。 2、 股份變動情況說明 □適用 √不適用 3、 報告期后到半年報披露日期間發(fā)生股份變動對每股收益、每股凈資產(chǎn)等財務(wù)指標(biāo)的影響（如 有） □適用√不適用 4、 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動情況 □適用 √不適用 二、 股東情況 (一) 股東總數(shù): 截止報告期末普通股股東總數(shù)(戶) 78,517 2017 年半年度報告 23 / 130 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內(nèi)增 減 期末持股數(shù)量 比例 (%) 股份狀 質(zhì)押或凍結(jié)情況 股東性質(zhì) 態(tài) 數(shù)量 四川省投資 集團有限責(zé) 任公司 2,230,183,609 50.66 無 0 國有法人 北京大地遠(yuǎn) 通（集團） 有限公司 188,591,194 4.28 質(zhì)押 95,000,000 未知 中國證券金 融股份有限 公司 +67,722,780 181,835,201 4.13 無 0 未知 中國長江電 力股份有限 公司 新進 74,402,469 1.69 無 0 未知 北京遠(yuǎn)通鑫 海商貿(mào)有限 公司 71,237,222 1.62 質(zhì)押 51,000,000 未知 中央?yún)R金資 產(chǎn)管理有限 責(zé)任公司 47,360,500 1.08 無 0 未知 峨眉鐵合金 綜合服務(wù)開 發(fā)公司 39,661,038 0.90 質(zhì)押 19,500,000 國有法人 中國工商銀 行股份有限 公司－景順 長城滬港深 精選股票型 證券投資基 金 +11,636,710 31,208,666 0.71 無 0 未知 上海胤勝資 產(chǎn)管理有限 公司 26,835,500 0.61 無 0 未知 孫惠剛 新進 25,205,865 0.57 無 0 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數(shù) 量 股份種類及數(shù)量 種類 數(shù)量 四川省投資集團有限責(zé)任公 司 2,230,183,609 人民幣普通股 2,230,183,609 北京大地遠(yuǎn)通（集團）有限 公司 188,591,194 人民幣普通股 188,591,194 中國證券金融股份有限公司 181,835,201 人民幣普通股 181,835,201 中國長江電力股份有限公司 74,402,469 人民幣普通股 74,402,469 北京遠(yuǎn)通鑫海商貿(mào)有限公司 71,237,222 人民幣普通股 71,237,222 2017 年半年度報告 24 / 130 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任 公司 47,360,500 人民幣普通股 47,360,500 峨眉鐵合金綜合服務(wù)開發(fā)公 司 39,661,038 人民幣普通股 39,661,038 中國工商銀行股份有限公司 －景順長城滬港深精選股票 型證券投資基金 31,208,666 人民幣普通股 31,208,666 上海胤勝資產(chǎn)管理有限公司 26,835,500 人民幣普通股 26,835,500 孫惠剛 25,205,865 人民幣普通股 25,205,865 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行 動的說明 上述股東中，峨鐵綜開司是川投集團子公司的子公司，存在關(guān)聯(lián)關(guān) 系；遠(yuǎn)通鑫海是大地遠(yuǎn)通的子公司，存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。未知其他股東 之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或者一致行動情況。 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 □適用 √不適用 (三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用 √不適用 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 一、 持股變動情況 (一) 現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動情況 □適用 √不適用 (二) 董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵情況 □適用√不適用 二、 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況 √適用 □不適用 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 變動情形 呂先锫 獨立董事 離任 王秀萍 獨立董事 選舉 倪莎 監(jiān)事 選舉 鄭世紅 監(jiān)事會主席 選舉 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動的情況說明 √適用□不適用 2017 年半年度報告 25 / 130 （一）公司原獨立董事呂先锫先生因工作原因于 2015 年 7 月向公司董事會遞交了書面辭職報 告， 根據(jù)相關(guān)規(guī)定，在董事會未改選出新任獨立董事任職前，呂先锫先生仍繼續(xù)履行獨立董事職 務(wù)。 公司于 2017 年 6 月 23 日召開 2017 年第一次臨時股東大會， 會議選舉王秀萍女士為公司第九 屆董事會獨立董事，呂先锫先生將不在公司擔(dān)任任何職務(wù)。 具體內(nèi)容詳見公司在上海證券交易所 網(wǎng)站（ www.sse.com.cn） 披露的《四川川投能源股份有限公司關(guān)于董事辭職的公告》（公告編號： 2015-028 號）、 《四川川投能源股份有限公司 2017 年第一次臨時股東大會決議公告》（公告編 號： 2017-026 號）。 （二）公司于 2017 年 7 月 10 日召開 2017 年第二次臨時股東大會， 會議選舉倪莎女士為公司 第九屆監(jiān)事會監(jiān)事，具體內(nèi)容詳見公司在上海證券交易所網(wǎng)站（ www.sse.com.cn） 披露的《四川 川投能源股份有限公司 2017 年第二次臨時股東大會決議公告》（公告編號： 2017-039 號）。 （三） 公司原監(jiān)事、監(jiān)事會主席董建良先生因退休，已于 2016 年 12 月 5 日辭去公司第九屆 監(jiān)事、監(jiān)事會主席職務(wù)。 公司于 2017 年 7 月 10 日召開九屆二十四次監(jiān)事會， 會議選舉鄭世紅女 士為公司第九屆監(jiān)事會主席，具體內(nèi)容詳見公司在上海證券交易所網(wǎng)站（ www.sse.com.cn） 披露 的《四川川投能源股份有限公司九屆二十四次監(jiān)事會決議公告》（公告編號： 2017-040 號）。 三、 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 26 / 130 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 √適用 □不適用 一、 公司債券基本情況 單位:億元 幣種:人民幣 債券名 稱 簡稱 代碼 發(fā)行日 到期日 債券余 額 利率（ %） 還本付 息方式 交易場 所 四川川 投能源 股份有 限公司 2013 年 公司債 券 13 川投 01 122295 2014年 4 月 17 日 2019年 4 月 17 日 17 6.12 本次債 券按年 付息、到 期一次 本。利息 每年支 付一次， 最后一 期利息 隨本金 一起支 付。年度 付息款 項自付 息日起 不另計 利息，本 金自本 金兌付 日起不 另計利 息。 上海證 券交易 所 公司債券付息兌付情況 √適用□不適用 公司 2017 年 4 月 8 日披露《四川川投能源股份有限公司 2013 年公司債券 2017 年付息公告》 （ 2017-007 號），并已于 2017 年 4 月 17 日向“ 13 川投 01”債券持有人支付自 2016 年 4 月 17 日 至 2017 年 4 月 16 日期間的利息。 公司債券其他情況的說明 √適用 □不適用 根據(jù)《四川川投能源股份有限公司公開發(fā)行2013年公司債券募集說明書》中所設(shè)定的公司債 券回售條款， 公司于2017年3月15日披露了《四川川投能源股份有限公司關(guān)于“ 13川投01”票面利 率不上調(diào)和投資者回售實施辦法的公告》（ 2017-003號），并于2017年3月17日和2017年3月18日 分別披露了投資者回售實施辦法的第一次和第二次提示公告（ 2017-004號、 2017-005號）。投資 者可在回售申報期（ 2017年3月20日至3月22日），將其所持有的全部或部分“13川投01” 債券進 行回售申報登記，回售的價格為100元/張（不含利息）。 根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限公司上海分 2017 年半年度報告 27 / 130 公司提供的債券回售申報數(shù)據(jù)，“ 13川投01”本次回售申報有效數(shù)量為0手（ 1手為10張），回售 金額為0元，故無回售資金需發(fā)放。 二、 公司債券受托管理聯(lián)系人、聯(lián)系方式及資信評級機構(gòu)聯(lián)系方式 債券受托管理人 名稱 瑞銀證券有限責(zé)任公司 辦公地址 北京市西城區(qū)金融大街 7 號英藍(lán)國際金融中心 12、 15 層 聯(lián)系人 楊矛、王佳璇 聯(lián)系電話 010-58328888 資信評級機構(gòu) 名稱 鵬元資信評估有限公司 辦公地址 深圳市深南大道 7008 號陽光高爾夫大廈三樓 其他說明： □適用 √不適用 三、 公司債券募集資金使用情況 √適用 □不適用 本期債券募集資金總額 17 億元，用于償還公司銀行貸款、調(diào)整公司債務(wù)結(jié)構(gòu)，補充流動資金， 截止 2014 年 12 月 31 日，本期債券募集資金已經(jīng)全部使用完畢。 四、 公司債券評級情況 √適用□不適用 鵬元資信評估有限公司于 2017 年 6 月 17 日出具了《四川川投能源股份有限公司 2013 年 17 億元公司債券 2017 年跟蹤信用評級報告》，本次公司主體信用評級結(jié)果為 AAA，“ 13 川投 01” 信用評級結(jié)果為 AAA，評級展望維持為穩(wěn)定。本次跟蹤評級調(diào)整后，“ 13 川投 01”仍可作為債券 質(zhì)押式回購交易的質(zhì)押券。具體評級結(jié)果詳見上海證券交易所網(wǎng)站（ www.sse.com.cn）及鵬元資 信評估有限公司官網(wǎng)（ www.pyrating.cn），敬請投資者留意。 五、 報告期內(nèi)公司債券增信機制、償債計劃及其他相關(guān)情況 √適用□不適用 報告期內(nèi)，“ 13 川投 01”償債計劃及償債保障措施未發(fā)生變更。 2017 年 4 月 17 日，公司已 按時兌付“ 13 川投 01”應(yīng)付利息，詳見 2017 年 4 月 8 日上海證券交易所網(wǎng)站（ www.sse.com.cn） 相關(guān)公告。 六、 公司債券持有人會議召開情況 □適用√不適用 2017 年半年度報告 28 / 130 七、 公司債券受托管理人履職情況 √適用□不適用 公司債券存續(xù)期內(nèi)，瑞銀證券有限責(zé)任公司（以下簡稱“瑞銀證券”）作為“ 13 川投 01”的 債券受托管理人，嚴(yán)格按照《債券受托管理協(xié)議》中的約定，對公司資信狀況、募集資金管理運 用情況、公司債券利息償付情況等進行了持續(xù)跟蹤，并督促公司履行公司債券募集說明書中所約 定義務(wù)，積極行使了債券受托管理人職責(zé)，維護債券持有人的合法權(quán)益。 瑞銀證券于 2017 年 6 月 30 日出具了《四川川投能源股份有限公司 2013 年公司債券受托管理 事務(wù)報告（ 2016 年度）》，并在上海證券交易所網(wǎng)站（ www.sse.com.cn） 公告。 八、 截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 主要指標(biāo) 本報告期末 上年度末 本報告期末比上 年度末增減（ %） 變動原因 流動比率 0.73 0.34 114.71 11 億 1 年內(nèi) 委貸償還 速動比率 0.72 0.32 125.00 11 億 1 年內(nèi) 委貸償還 資產(chǎn)負(fù)債率 28% 22% 27.27 增加融資 貸款償還率 100% 100% 本報告期 （ 1-6 月） 上年同期 本報告期比上年 同期增減(%) 變動原因 EBITDA 利息保障倍數(shù) 9.84 12.2 -19.34 利潤下降 利息償付率 100% 100% 九、 關(guān)于逾期債項的說明 □適用√不適用 十、 公司其他債券和債務(wù)融資工具的付息兌付情況 □適用√不適用 十一、 公司報告期內(nèi)的銀行授信情況 √適用□不適用 公司獲取銀行授信額度總額為 69.25 億元，分別是， 建行： 流貸授信 13.2 億，固貸授信 15.8 億元； 交行： 流貸授信 4 億； 招行流貸授信 5 億；中行流貸授信 5 億；工商銀行流貸授信 4.5 億；農(nóng)業(yè)銀行流貸 6 億元，郵儲銀行 15 億元，其他銀行授信 0.75 億元。 十二、 公司報告期內(nèi)執(zhí)行公司債券募集說明書相關(guān)約定或承諾的情況 √適用□不適用 2017 年半年度報告 29 / 130 報告期內(nèi)， 四川川投能源股份有限公司 2013 年公司債券嚴(yán)格按照募集說明書約定向債券持有 人支付債券利息，不存在違反相關(guān)約定及承諾的情況。 十三、 公司發(fā)生重大事項及對公司經(jīng)營情況和償債能力的影響 □適用√不適用 2017 年半年度報告 30 / 130 第十節(jié) 財務(wù)報告 一、 審計報告 □適用 √不適用 二、 財務(wù)報表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 四川川投能源股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 1,401,412,745.04 273,623,415.12 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 34,675,868.00 139,523,828.46 應(yīng)收賬款 340,286,184.66 364,535,419.66 預(yù)付款項 6,309,630.26 5,470,846.63 應(yīng)收保費 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 1,491,250.58 729,225.63 應(yīng)收股利 1,918,900,000.00 106,400,000.00 其他應(yīng)收款 74,740,992.46 75,501,345.60 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 52,838,565.01 59,174,484.71 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 3,830,655,236.01 1,024,958,565.81 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 707,881,690.73 707,881,690.73 可供出售金融資產(chǎn) 2,250,087,199.26 1,950,154,741.66 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 18,720,945,081.21 19,586,880,491.69 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 3,386,116,079.85 3,482,679,784.78 在建工程 5,522,806.89 1,508,284.62 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 2017 年半年度報告 31 / 130 無形資產(chǎn) 31,903,285.77 32,215,814.13 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 1,464,418.00 3,731,205.34 遞延所得稅資產(chǎn) 31,823,102.99 31,120,492.30 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 25,135,743,664.70 25,796,172,505.25 資產(chǎn)總計 28,966,398,900.71 26,821,131,071.06 流動負(fù)債： 短期借款 1,777,000,000.00 660,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 146,183,812.00 173,655,621.29 預(yù)收款項 2,036,198.00 3,342,776.35 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費及傭金 應(yīng)付職工薪酬 33,730,500.68 40,503,197.30 應(yīng)交稅費 10,061,020.75 57,058,211.29 應(yīng)付利息 36,598,853.51 79,914,906.11 應(yīng)付股利 1,341,038,205.64 13,240,061.64 其他應(yīng)付款 200,669,319.31 191,027,119.30 應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 200,000,000.00 1,300,000,000.00 其他流動負(fù)債 1,500,422,500.00 500,422,500.00 流動負(fù)債合計 5,247,740,409.89 3,019,164,393.28 非流動負(fù)債： 長期借款 1,130,000,000.00 1,130,000,000.00 應(yīng)付債券 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 1,616,518.94 1,616,518.94 長期應(yīng)付職工薪酬 專項應(yīng)付款 2,993,018.87 2,993,018.87 預(yù)計負(fù)債 -40,658.92 2,782,142.13 遞延收益 2,112,500.00 2,112,500.00 遞延所得稅負(fù)債 55,228,382.08 55,228,382.08 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 2,891,909,760.97 2,894,732,562.02 負(fù)債合計 8,139,650,170.86 5,913,896,955.30 2017 年半年度報告 32 / 130 所有者權(quán)益 股本 4,402,140,480.00 4,402,140,480.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 4,051,930,346.40 4,051,930,346.40 減：庫存股 其他綜合收益 26,036,918.61 26,104,461.01 專項儲備 盈余公積 3,573,076,468.69 3,573,076,468.69 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 8,385,282,754.47 8,476,227,425.92 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 20,438,466,968.17 20,529,479,182.02 少數(shù)股東權(quán)益 388,281,761.68 377,754,933.74 所有者權(quán)益合計 20,826,748,729.85 20,907,234,115.76 負(fù)債和所有者權(quán)益總計 28,966,398,900.71 26,821,131,071.06 法定代表人： 劉國強 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 劉好 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 姜雪梅 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:四川川投能源股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 1,110,800,699.68 113,409,080.17 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 預(yù)付款項 應(yīng)收利息 729,225.63 729,225.63 應(yīng)收股利 1,937,850,000.00 121,400,000.00 其他應(yīng)收款 185,929.47 176,517.36 存貨 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 3,049,565,854.78 235,714,823.16 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 1,876,154,678.80 1,576,222,221.20 發(fā)放貸款及墊款 737,881,690.73 737,881,690.73 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 20,128,489,276.87 20,994,424,687.35 投資性房地產(chǎn) 2017 年半年度報告 33 / 130 固定資產(chǎn) 1,481,777.99 1,528,034.63 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 22,744,007,424.39 23,310,056,633.91 資產(chǎn)總計 25,793,573,279.17 23,545,771,457.07 流動負(fù)債： 短期借款 1,197,000,000.00 50,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收款項 應(yīng)付職工薪酬 5,022,739.30 7,110,690.75 應(yīng)交稅費 1,620,099.46 2,161,874.02 應(yīng)付利息 33,982,595.18 77,246,991.62 應(yīng)付股利 1,320,682,205.64 40,061.64 其他應(yīng)付款 14,497,277.84 14,458,622.69 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 1,100,000,000.00 其他流動負(fù)債 1,500,000,000.00 500,000,000.00 流動負(fù)債合計 4,072,804,917.42 1,751,018,240.72 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 1,616,518.94 1,616,518.94 長期應(yīng)付職工薪酬 專項應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 遞延收益 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 1,701,616,518.94 1,701,616,518.94 負(fù)債合計 5,774,421,436.36 3,452,634,759.66 所有者權(quán)益： 股本 4,402,140,480.00 4,402,140,480.00 其他權(quán)益工具 2017 年半年度報告 34 / 130 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 4,058,779,069.01 4,058,779,069.01 減：庫存股 其他綜合收益 26,036,918.61 26,104,461.01 專項儲備 盈余公積 3,566,115,376.33 3,566,115,376.33 未分配利潤 7,966,079,998.86 8,039,997,311.06 所有者權(quán)益合計 20,019,151,842.81 20,093,136,697.41 負(fù)債和所有者權(quán)益總計 25,793,573,279.17 23,545,771,457.07 法定代表人： 劉國強 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 劉好 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 姜雪梅 合并利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 351,969,531.00 506,780,301.85 其中：營業(yè)收入 351,969,531.00 506,780,301.85 利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本 377,443,544.89 499,986,104.21 其中：營業(yè)成本 190,880,754.90 308,105,553.31 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 4,252,508.07 5,028,110.27 銷售費用 6,238,275.89 6,044,651.02 管理費用 39,095,443.91 33,815,702.73 財務(wù)費用 137,789,431.55 138,025,734.64 資產(chǎn)減值損失 -812,869.43 8,966,352.24 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 1,277,374,589.52 1,419,905,963.75 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 匯兌收益（損失以“－”號填列） 其他收益 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 1,251,900,575.63 1,426,700,161.39 加：營業(yè)外收入 6,801,495.06 1,666,057.51 2017 年半年度報告 35 / 130 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 減：營業(yè)外支出 125,792.08 626,423.31 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“ －” 號填列） 1,258,576,278.61 1,427,739,795.59 減：所得稅費用 12,401,978.12 11,839,700.35 五、凈利潤（凈虧損以“ －” 號填列） 1,246,174,300.49 1,415,900,095.24 歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,229,697,472.55 1,396,999,280.66 少數(shù)股東損益 16,476,827.94 18,900,814.58 六、其他綜合收益的稅后凈額 -67,542.40 -599,438.80 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜 合收益 1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或 凈資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分 類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合 收益 -67,542.40 -599,438.80 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重 分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動 損益 -67,542.40 -599,438.80 3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后 凈額 七、綜合收益總額 1,246,106,758.09 1,415,300,656.44 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 1,229,629,930.16 1,396,399,841.86 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 16,476,827.93 18,900,814.58 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.2793 0.3173 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.2793 0.3173 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為： 0 元, 上期被合并方實現(xiàn) 的凈利潤為： 0 元。 法定代表人： 劉國強 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 劉好 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 姜雪梅 母公司利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 12,707,720.07 11,329,140.00 減：營業(yè)成本 稅金及附加 43,173.24 377,894.26 2017 年半年度報告 36 / 130 銷售費用 管理費用 7,989,864.79 6,500,748.18 財務(wù)費用 89,274,439.76 84,392,119.91 資產(chǎn)減值損失 102,627.25 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 1,346,324,589.52 1,519,905,963.75 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 其他收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 1,261,724,831.80 1,439,861,714.15 加：營業(yè)外收入 500,000.00 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 減：營業(yè)外支出 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 1,261,724,831.80 1,440,361,714.15 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 1,261,724,831.80 1,440,361,714.15 五、其他綜合收益的稅后凈額 -67,542.40 -599,438.80 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合 收益 1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈 資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類 進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收 益 -67,542.40 -599,438.80 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分 類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損 益 -67,542.40 -599,438.80 3.持有至到期投資重分類為可供出售 金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 1,261,657,289.40 1,439,762,275.35 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人： 劉國強 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 劉好 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 姜雪梅 2017 年半年度報告 37 / 130 合并現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 506,639,742.13 438,946,867.35 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費返還 6,174,713.86 546,767.09 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 33,534,180.03 32,833,670.06 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 546,348,636.02 472,327,304.50 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 69,136,873.07 102,639,962.79 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 58,295,680.89 55,746,092.17 支付的各項稅費 117,241,635.29 122,701,587.88 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 30,062,449.08 35,416,569.61 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 274,736,638.33 316,504,212.45 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 271,611,997.69 155,823,092.05 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 962,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 1,070,810,000.00 962,279,013.70 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 3,680.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,872,666.67 投資活動現(xiàn)金流入小計 1,070,810,000.00 1,930,155,360.37 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 6,729,067.36 6,836,180.77 投資支付的現(xiàn)金 1,040,000,000.00 960,000,000.00 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 1,046,729,067.36 966,836,180.77 2017 年半年度報告 38 / 130 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 24,080,932.64 963,319,179.60 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收 到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 1,517,000,000.00 530,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 1,000,000,000.00 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 2,517,000,000.0000 530,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 1,500,000,000.00 390,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的 現(xiàn)金 179,205,101.74 1,425,506,080.91 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 利、利潤 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,621,370.00 6,995,977.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計 1,684,826,471.74 1,822,502,057.91 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 832,173,528.26 -1,292,502,057.91 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 1,127,866,458.59 -173,359,786.26 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 271,811,719.65 330,398,164.53 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,399,678,178.24 157,038,378.27 法定代表人： 劉國強 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 劉好 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 姜雪梅 母公司現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 11,698,710.42 11,431,423.42 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 11,698,710.42 11,431,423.42 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 153,405.00 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 5,701,457.56 3,594,419.65 支付的各項稅費 879,105.10 11,172,666.06 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 509,362.36 1,678,516.24 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 7,243,330.02 16,445,601.95 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 4,455,380.40 -5,014,178.53 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 960,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 1,120,810,000.00 1,062,279,013.70 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 2017 年半年度報告 39 / 130 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,872,666.67 投資活動現(xiàn)金流入小計 1,120,810,000.00 2,028,151,680.37 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 1,040,000,000.00 960,000,000.00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 1,040,000,000.00 960,000,000.00 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 80,810,000.00 1,068,151,680.37 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 1,147,000,000.00 240,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 1,000,000,000.00 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 2,147,000,000.00 240,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 1,100,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的 現(xiàn)金 134,572,390.89 1,329,626,322.55 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 301,370.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計 1,234,873,760.89 1,329,626,322.55 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 912,126,239.11 -1,089,626,322.55 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 997,391,619.51 -26,488,820.71 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 113,409,080.17 79,859,129.57 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,110,800,699.68 53,370,308.86 法定代表人： 劉國強 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 劉好 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 姜雪梅 2017 年半年度報告 40 / 130 合并所有者權(quán)益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東 權(quán)益 所有者權(quán) 益合計 股本 其他權(quán)益工具 資本公 積 減：庫存 股 其他綜 合收益 專項儲 備 盈余公 積 一般風(fēng) 險準(zhǔn)備 未分配 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 利潤 一、上年期末余額 4,402,1 40,480. 00 4,051,9 30,346. 40 26,104, 461.01 3,573,0 76,468. 69 8,476,2 27,425. 92 377,754,9 33.74 20,907,23 4,115.76 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 4,402,1 40,480. 00 4,051,9 30,346. 40 26,104, 461.01 3,573,0 76,468. 69 8,476,2 27,425. 92 377,754,9 33.74 20,907,23 4,115.76 三、本期增減變動金額（減 少以“ －” 號填列） -67,542 .40 -90,944 ,671.45 10,526,82 7.94 -80,485,3 85.91 （一）綜合收益總額 -67,542 .40 1,229,6 97,472. 55 16,476,82 7.94 1,246,106 ,758.09 （ 二）所有者投入和減少資 本 1 ．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投 入資本 3．股份支付計入所有者權(quán) 益的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 -1,320, 642,144 .00 -5,950,00 0.00 -1,326,59 2,144.00 1．提取盈余公積 2017 年半年度報告 41 / 130 2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 3．對所有者（或股東）的 分配 -1,320, 642,144 .00 -20,950,0 00.00 -1,341,59 2,144.00 4．其他 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 4,402,1 40,480. 00 4,051,9 30,346. 40 26,036, 918.61 3,573,0 76,468. 69 8,385,2 82,754. 47 388,281,7 61.68 20,826,74 8,729.85 項目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東 權(quán)益 所有者權(quán) 益合計 股本 其他權(quán)益工具 資本公 積 減：庫存 股 其他綜 合收益 專項儲 備 盈余公 積 一般風(fēng) 險準(zhǔn)備 未分配 利潤 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 一、上年期末余額 4,402,1 40,480. 00 4,051,9 30,346. 40 28,074, 955.77 2,676,8 68,205. 79 7,044,5 19,573. 24 369,020,6 42.84 18,572,55 4,204.04 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 4,402,1 40,480. 4,051,9 30,346. 28,074, 955.77 2,676,8 68,205. 7,044,5 19,573. 369,020,6 42.84 18,572,55 4,204.04 2017 年半年度報告 42 / 130 00 40 79 24 三、本期增減變動金額（減 少以“ －” 號填列） -599,43 8.80 208,421 ,351.06 -6,099,18 5.42 201,722,7 26.84 （一）綜合收益總額 -599,43 8.80 1,396,9 99,280. 66 18,900,81 4.58 1,415,300 ,656.44 （ 二）所有者投入和減少 資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投 入資本 3．股份支付計入所有者權(quán) 益的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 -1,188, 577,929 .60 -25,000,0 00.00 -1,213,57 7,929.60 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 3．對所有者（或股東）的 分配 -1,188, 577,929 .60 -25,000,0 00.00 -1,213,57 7,929.60 4．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié) 轉(zhuǎn) 1 ．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 4,402,1 4,051,9 27,475, 2,676,8 7,252,9 362,921,4 18,774,27 2017 年半年度報告 43 / 130 40,480. 00 30,346. 40 516.97 68,205. 79 40,924. 30 57.42 6,930.88 法定代表人： 劉國強 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 劉好 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 姜雪梅 2017 年半年度報告 44 / 130 母公司所有者權(quán)益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 收益 專項儲備 盈余公積 未分配利 潤 所有者權(quán) 益合計 一、上年期末余額 4,402,140 ,480.00 4,058,779 ,069.01 26,104,4 61.01 3,566,11 5,376.33 8,039,99 7,311.06 20,093,13 6,697.41 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 4,402,140 ,480.00 4,058,779 ,069.01 26,104,4 61.01 3,566,11 5,376.33 8,039,99 7,311.06 20,093,13 6,697.41 三、本期增減變動金額（減 少以“ －” 號填列） -67,542. 40 -73,917, 312.20 -73,984,8 54.60 （一）綜合收益總額 -67,542. 40 1,261,72 4,831.80 1,261,657 ,289.40 （ 二）所有者投入和減少資 本 1 ．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 -1,335,6 42,144.0 0 -1,335,64 2,144.00 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分 配 -1,320,6 42,144.0 0 -1,320,64 2,144.00 3．其他 -15,000, 000.00 -15,000,0 00.00 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 2017 年半年度報告 45 / 130 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 4,402,140 ,480.00 4,058,779 ,069.01 26,036,9 18.61 3,566,11 5,376.33 7,966,07 9,998.86 20,019,15 1,842.81 項目 上期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 收益 專項儲備 盈余公積 未分配利 潤 所有者權(quán) 益合計 一、上年期末余額 4,402,140 ,480.00 4,058,779 ,069.01 28,074,9 55.77 2,669,90 7,113.43 6,539,95 0,451.95 17,698,85 2,070.16 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 4,402,140 ,480.00 4,058,779 ,069.01 28,074,9 55.77 2,669,90 7,113.43 6,539,95 0,451.95 17,698,85 2,070.16 三、本期增減變動金額（減 少以“ －” 號填列） -599,438 .80 251,783, 784.55 251,184,3 45.75 （一）綜合收益總額 -599,438 .80 1,440,36 1,714.15 1,439,762 ,275.35 （ 二）所有者投入和減少資 本 1 ．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 2017 年半年度報告 46 / 130 （ 三）利潤分配 -1,188,5 77,929.6 0 -1,188,57 7,929.60 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分 配 -1,188,5 77,929.6 0 -1,188,57 7,929.60 3．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 4,402,140 ,480.00 4,058,779 ,069.01 27,475,5 16.97 2,669,90 7,113.43 6,791,73 4,236.50 17,950,03 6,415.91 法定代表人： 劉國強 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 劉好 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 姜雪梅 2017 年半年度報告 47 / 130 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 四川川投能源股份有限公司（ 以下簡稱本公司，在包含子公司時統(tǒng)稱本集團）的前身――峨 眉鐵合金廠，是 1964 年經(jīng)國家計委、經(jīng)委、冶金部批準(zhǔn)，由吉林、錦州兩家大型鐵合金廠抽調(diào)骨 干建設(shè)的“ 三線” 企業(yè)。 2004 年 12 月，證監(jiān)會以證監(jiān)公司（ 2004） 48 號文批準(zhǔn)本公司重大資產(chǎn) 重組方案，本公司以全部鐵合金資產(chǎn)置換川投集團持有的四川嘉陽電力有限責(zé)任公司 95%股權(quán)， 實現(xiàn)了由鐵合金行業(yè)向電力行業(yè)的轉(zhuǎn)移，主營業(yè)務(wù)發(fā)生了相應(yīng)變化。 2005 年 5 月，本公司名稱由 原“ 四川川投控股股份有限公司” 更名為“四川川投能源股份有限公司” 。 經(jīng)過歷次增資， 截止到 2016 年 12 月 31 日， 本公司股本為人民幣肆拾肆億零貳佰壹拾肆萬零 肆佰捌拾元,其中：四川省投資集團有限責(zé)任公司（以下簡稱川投集團） 持有本公司股份為 2,230,183,609 股，持股比例為 50.66%，為公司控股股東。四川省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會為公 司的最終控制方。 本公司注冊地址為成都市武侯區(qū)龍江路 11 號，辦公地址為成都市臨江西路 1 號。 本公司法定 代表人為劉國強，本公司統(tǒng)一社會信用代碼為 91510000206956235C。 本集團所屬行業(yè)為電力、熱力生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)；經(jīng)營范圍為：投資開發(fā)、經(jīng)營管理的電力生產(chǎn) 為主的能源項目；開發(fā)和經(jīng)營新能源項目，電力配套產(chǎn)品及信息、咨詢服務(wù)；投資經(jīng)營鐵路、交 通系統(tǒng)自動化及智能控制產(chǎn)品和光仟、光纜等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門 批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）。 主要產(chǎn)品為電力和工業(yè)自動化控制設(shè)備等。 2. 合并財務(wù)報表范圍 √適用 □不適用 本集團合并財務(wù)報表范圍包括 5 家一級子公司，包括： 四川川投田灣河開發(fā)有限責(zé)任公 司（以下簡稱田灣河公司） 、 成都交大光芒科技股份有限公司（以下簡稱交大光芒公司）、 四川嘉陽電力有限責(zé)任公司（以下簡稱嘉陽電力公司） 、四川天彭電力開發(fā)有限公司（以下 簡稱天彭電力公司） 、四川川投電力開發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡稱川投電力公司） ； 2 家二 級子公司，包括： 四川川投仁宗海發(fā)電有限責(zé)任公司（以下簡稱仁宗海公司）和四川川投田 灣河景達企業(yè)管理有限責(zé)任公司（ 以下簡稱景達公司）。 具體情況詳見本附注“七、合并范 圍的變化”及本附注“八、在其他主體中的權(quán)益”相關(guān)內(nèi)容。 四、 財務(wù)報表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎(chǔ)。 2017 年半年度報告 48 / 130 2. 持續(xù)經(jīng)營 √適用 □不適用 本集團自本年年末至少 12 個月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大事項。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： □適用 √不適用 1. 遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實、完整地反映了公司的財務(wù)狀況、 經(jīng)營成果、股東權(quán)益變動和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業(yè)周期 √適用 □不適用 本集團以 12 個月作為一個營業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動性劃分標(biāo)準(zhǔn)。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 √適用□不適用 本集團作為合并方，在同一控制下企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，在合并日按被合并方 在最終控制方合并報表中的賬面價值計量。取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價 值的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 在非同一控制下企業(yè)合并中取得的被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債在收購日以公 允價值計量。合并成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而支付的現(xiàn)金或非現(xiàn)金 資產(chǎn)、發(fā)行或承擔(dān)的負(fù)債、發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價值以及在企業(yè)合并中發(fā)生的各項直 接相關(guān)費用之和（通過多次交易分步實現(xiàn)的企業(yè)合并，其合并成本為每一單項交易的成本之 和）。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認(rèn)為商譽； 合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，首先對合并中取得的各 項可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價值、以及合并對價的非現(xiàn)金資產(chǎn)或發(fā)行的權(quán)益性證 券等的公允價值進行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后，合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn) 公允價值份額的，將其差額計入合并當(dāng)期營業(yè)外收入。 6. 合并財務(wù)報表的編制方法 √適用□不適用 本集團將所有控制的子公司及結(jié)構(gòu)化主體納入合并財務(wù)報表范圍。 2017 年半年度報告 49 / 130 在編制合并財務(wù)報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本 公司的會計政策或會計期間對子公司財務(wù)報表進行必要的調(diào)整。 合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易、往來余額及未實現(xiàn)利潤在合并報表編制時予以抵銷。 子公司的所有者權(quán)益中不屬于母公司的份額以及當(dāng)期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額 中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，分別在合并財務(wù)報表“少數(shù)股東權(quán)益、少數(shù)股東損益、 歸屬于 少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額”項目列示。 對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，其經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自合并當(dāng)期期初納入合 并財務(wù)報表。編制比較合并財務(wù)報表時，對上年財務(wù)報表的相關(guān)項目進行調(diào)整，視同合并后 形成的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。 對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自本集團取得控制權(quán)之日起 納入合并財務(wù)報表。在編制合并財務(wù)報表時，以購買日確定的各項可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有 負(fù)債的公允價值為基礎(chǔ)對子公司的財務(wù)報表進行調(diào)整。 7. 合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法 □適用√不適用 8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強、易于轉(zhuǎn) 換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算 √適用□不適用 （ 1）外幣交易 本集團外幣交易按交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產(chǎn)負(fù)債表日， 外幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額除了為購建或生 產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計 入當(dāng)期損益。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算為人民 幣，所產(chǎn)生的折算差額，作為公允價值變動直接計入當(dāng)期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性 項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額。 （ 2）外幣財務(wù)報表的折算 外幣資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)、負(fù)債類項目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益類項目除“ 未 分配利潤” 外，均按業(yè)務(wù)發(fā)生時的即期匯率折算； 利潤表中的收入與費用項目，采用交易發(fā)生日 的即期匯率折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額，在所有者權(quán)益項目下單獨列示。外幣現(xiàn)金 流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動對現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨列示。 2017 年半年度報告 50 / 130 10. 金融工具 √適用□不適用 本集團成為金融工具合同的一方時確認(rèn)一項金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 （ 1） 金融資產(chǎn) 1）金融資產(chǎn)分類 本集團按投資目的和經(jīng)濟實質(zhì)將擁有的金融資產(chǎn)分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益 的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項及可供出售金融資產(chǎn)四大類。 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時指 定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有 至到期的非衍生金融資產(chǎn)。 貸款和應(yīng)收款項，是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。 可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認(rèn)時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及未被劃分 為其他類的金融資產(chǎn)。 2）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計量方法 金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認(rèn)：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止； ②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本公司將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；③該 金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬， 但是放棄了對該金融資產(chǎn)控制。 企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬，且未放棄對該金融資 產(chǎn)控制的，則按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。 金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值，與因轉(zhuǎn)移而收到的 對價及原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當(dāng)期損益。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認(rèn)部 分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對公允價值進行分?jǐn)偅⒁蜣D(zhuǎn)移而收到的對價及應(yīng)分 攤至終止確認(rèn)部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和，與分?jǐn)偟那笆鲑~面金額的 差額計入當(dāng)期損益。 3）金融資產(chǎn)減值的測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本集團于資產(chǎn)負(fù)債表日對其他金融 資產(chǎn)的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準(zhǔn)備。 以攤余成本計量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，按預(yù)計未來現(xiàn)金流量（不包括尚未發(fā)生的未來信用 損失）現(xiàn)值低于賬面價值的差額，計提減值準(zhǔn)備。如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已恢復(fù)， 且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計入當(dāng)期損益。 2017 年半年度報告 51 / 130 當(dāng)可供出售金融資產(chǎn)的公允價值發(fā)生較大幅度或非暫時性下降，原直接計入股東權(quán)益的因公 允價值下降形成的累計損失予以轉(zhuǎn)出并計入減值損失。對已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投 資，在期后公允價值上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予 以轉(zhuǎn)回并計入當(dāng)期損益。對已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價值上升直接計 入股東權(quán)益。 （ 2）金融負(fù)債 1） 金融負(fù)債分類、確認(rèn)依據(jù)和計量方法 本集團的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時分類為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和 其他金融負(fù)債。 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時指定 為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，按照公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變 動形成的利得或損失以及與該金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計入當(dāng)期損益。 其他金融負(fù)債采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量。 2） 金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或義務(wù)已解除的部分。 終止 確認(rèn)部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當(dāng)期損益。 11. 應(yīng)收款項 (1).單項金額重大并單獨計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項 √適用 □不適用 單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 交大光芒公司將單項金額超過 500 萬元的應(yīng)收 賬款視為重大應(yīng)收款項；其他公司將單項金額 超過 50 萬元的應(yīng)收款項視為重大應(yīng)收款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差 額，計提壞賬準(zhǔn)備。 (2).按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項： √適用 □不適用 按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 賬齡組合 交大光芒公司按照賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備 余額百分比組合 其他公司按余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的 √適用 □不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計提比例(%) 其他應(yīng)收款計提比例(%) 1 年以內(nèi)（含 1 年） 5 5 其中： 1 年以內(nèi)分項，可添加行 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 2017 年半年度報告 52 / 130 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的 √適用 □不適用 組合名稱 應(yīng)收賬款計提比例(%) 其他應(yīng)收款計提比例(%) 余額百分比組合 5 5 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 (3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項： √適用 □不適用 單項計提壞賬準(zhǔn)備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準(zhǔn)備不能反 映其風(fēng)險特征的應(yīng)收款項 壞賬準(zhǔn)備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差 額，計提壞賬準(zhǔn)備 12. 存貨 √適用 □不適用 本集團存貨主要包括原材料、在產(chǎn)品及自制半成品、庫存商品、 發(fā)出商品、 周轉(zhuǎn)材料等。 存貨實行永續(xù)盤存制，存貨在取得時按實際成本計價；領(lǐng)用或發(fā)出存貨，采用加權(quán)平均法確 定其實際成本。周轉(zhuǎn)材料采用一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。 期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則計價，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或 銷售價格低于成本等原因，預(yù)計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準(zhǔn)備。庫存商品及大宗原 材料的存貨跌價準(zhǔn)備按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取；其他數(shù)量繁多、單價 較低的原輔材料按類別提取存貨跌價準(zhǔn)備。 庫存商品、在產(chǎn)品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，其可變現(xiàn)凈值按該存貨的估計 售價減去估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額確定；用于生產(chǎn)而持有的材料存貨，其可變現(xiàn)凈值 按所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關(guān)稅費后 的金額確定。 13. 劃分為持有待售資產(chǎn) □適用√不適用 14. 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 本集團長期股權(quán)投資主要是對子公司的投資、對聯(lián)營企業(yè)的投資和對合營企業(yè)的投資。 本集團對共同控制的判斷依據(jù)是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關(guān) 活動的政策必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。 2017 年半年度報告 53 / 130 本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%（含）以上但低于 50%的表決權(quán)時，通常認(rèn) 為對被投資單位具有重大影響。持有被投資單位 20%以下表決權(quán)的，還需要綜合考慮在被投資單 位的董事會或類似權(quán)力機構(gòu)中派有代表、或參與被投資單位財務(wù)和經(jīng)營政策制定過程、或與被投 資單位之間發(fā)生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關(guān)鍵技術(shù)資料等 事實和情況判斷對被投資單位是否具有重大影響。 對被投資單位形成控制的，為本集團的子公司。通過同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權(quán) 投資， 在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產(chǎn)的賬面價值的份額作為長期股 權(quán)投資的初始投資成本。被合并方在合并日的凈資產(chǎn)賬面價值為負(fù)數(shù)的，長期股權(quán)投資成本按零 確定。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易 的，本集團將各項交易作為一項取得控制權(quán)的交易進行會計處理。不屬于一攬交易的，在合并日， 根據(jù)合并后享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投 資的的初始投資成本。初始投資成本與達到合并前的長期股權(quán)投資賬面價值加上合并日進一步取 得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益。 通過非同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，以合并成本作為初始投資成本。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在取得控 制權(quán)的報告期，補充披露在母公司財務(wù)報表中的長期股權(quán)投資成本處理方法。例如：通過多次交 易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，本集團將 各項交易作為一項取得控制權(quán)的交易進行會計處理。不屬于一攬子交易的，按照原持有的股權(quán)投 資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股 權(quán)采用權(quán)益法核算的，原權(quán)益法核算的相關(guān)其他綜合收益暫不做調(diào)整，在處置該項投資時采用與 被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進行會計處理。購買日之前持有的股權(quán)在可供出 售金融資產(chǎn)中采用公允價值核算的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在合并日轉(zhuǎn)入當(dāng)期 投資損益。 除上述通過企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資外， 以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實際支 付的購買價款作為投資成本； 以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公 允價值作為投資成本； 投資者投入的長期股權(quán)投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價值作為投資成 本。 本集團對子公司投資采用成本法核算，對合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資采用權(quán)益法核算。 后續(xù)計量采用成本法核算的長期股權(quán)投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允 價值及發(fā)生的相關(guān)交易費用增加長期股權(quán)投資成本的賬面價值。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利 或利潤，按照應(yīng)享有的金額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。 后續(xù)計量采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，隨著被投資單位所有者權(quán)益的變動相應(yīng)調(diào)整增加 或減少長期股權(quán)投資的賬面價值。其中在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時 2017 年半年度報告 54 / 130 被投資單位各項可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價值為基礎(chǔ)，按照本公司的會計政策及會計期間，并抵銷與 聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的內(nèi)部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業(yè)的部分，對被投 資單位的凈利潤進行調(diào)整后確認(rèn)。 處置長期股權(quán)投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當(dāng)期投資收益。采用權(quán)益法核 算的長期股權(quán)投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益的其他變動而計入所有者權(quán)益的，處 置該項投資時將原計入所有者權(quán)益的部分按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資損益。 因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股 權(quán)改按可供出售金融資產(chǎn)核算，剩余股權(quán)在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值 之間的差額計入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在終止采用權(quán) 益法核算時采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進行會計處理。 因處置部分長期股權(quán)投資喪失了對被投資單位控制的，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位 實施共同控制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，處置股權(quán)賬面價值和處置對價的差額計入投 資收益，并對該剩余股權(quán)視同自取得時即采用權(quán)益法核算進行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對被 投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按可供出售金融資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定進行會計處理，處 置股權(quán)賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，剩余股權(quán)在喪失控制之日的公允價值與賬面價 值間的差額計入當(dāng)期投資損益。 本集團對于分步處置股權(quán)至喪失控股權(quán)的各項交易不屬于一攬子交易的，對每一項交易分別 進行會計處理。屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進行會 計處理，但是，在喪失控制權(quán)之前每一次交易處置價款與所處置的股權(quán)對應(yīng)的長期股權(quán)投資賬面 價值之間的差額，確認(rèn)為其他綜合收益，到喪失控制權(quán)時再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當(dāng)期損益。 15. 投資性房地產(chǎn) 不適用 16. 固定資產(chǎn) (1).確認(rèn)條件 √適用 □不適用 本集團固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征，即為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有 的，使用年限超過一年的有形資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備、辦公設(shè)備和其他，按其取得時的成本作 為入賬的價值，其中，外購的固定資產(chǎn)成本包括買價和進口關(guān)稅等相關(guān)稅費，以及為使固定資產(chǎn) 達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出；自行建造固定資產(chǎn)的成本，由 建造該項資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出構(gòu)成；投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資合 同或協(xié)議約定的價值作為入賬價值，但合同或協(xié)議約定價值不公允的按公允價值入賬；融資租賃 租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為入賬 價值。 2017 年半年度報告 55 / 130 與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定資產(chǎn)確認(rèn)條件的， 計入固定資產(chǎn)成本，對于被替換的部分，終止確認(rèn)其賬面價值；不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)條件的，于 發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)和單獨計價入賬的土地外，本集團對所有固定資產(chǎn)計提 折舊。本集團于每年年度終了，對固定資產(chǎn)的預(yù)計使用壽命、預(yù)計凈殘值和折舊方法進行復(fù)核， 如發(fā)生改變，則作為會計估計變更處理。 計提折舊時采用平均年限法，并根據(jù)用途分別計入相關(guān)資產(chǎn)的成本或當(dāng)期費用。本集團固定 資產(chǎn)的分類折舊年限、預(yù)計凈殘值率、折舊率如下： (2).折舊方法 □適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（ %） 年折舊率（ %） 房屋建筑物（含 大壩、隧道） 平均年限法 30-50 3、 0 3.23-2 機械設(shè)備 平均年限法 11-35 3 8.82-2.77 運輸設(shè)備 平均年限法 10-17 3 9.70-5.71 辦公設(shè)備及其他 平均年限法 6-14 3 16.17-6.93 (3).融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價和折舊方法 □適用 √不適用 17. 在建工程 √適用□不適用 在建工程按實際發(fā)生的成本計量。自營建筑工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量； 出包建筑工程按應(yīng)支付的工程價款等計量；設(shè)備安裝工程按所安裝設(shè)備的價值、安裝費用、工程 試運轉(zhuǎn)等所發(fā)生的支出等確定工程成本。在建工程成本還包括應(yīng)當(dāng)資本化的借款費用和匯兌損益。 在建工程在達到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價或工程實際成本等，按估計的價值 結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再對固定資產(chǎn)原值差異進行調(diào)整。 18. 借款費用 √適用□不適用 發(fā)生的可直接歸屬于需要經(jīng)過 1 年以上的購建或者生產(chǎn)活動才能達到預(yù)定可使用或者可銷售 狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等的借款費用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費用已經(jīng)發(fā)生、 為使資產(chǎn)達到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或生產(chǎn)活動已經(jīng)開始時，開始資本化；當(dāng)購 建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時，停止資本化，其后發(fā)生的借款 費用計入當(dāng)期損益。如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷 時間連續(xù)超過 3 個月，暫停借款費用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動重新開始。 2017 年半年度報告 56 / 130 專門借款當(dāng)期實際發(fā)生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進 行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部 分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般 借款加權(quán)平均利率計算確定。 19. 生物資產(chǎn) □適用√不適用 20. 油氣資產(chǎn) □適用√不適用 21. 無形資產(chǎn) (1).計價方法、使用壽命、減值測試 √適用□不適用 本集團無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、 軟件等，按取得時的實際成本計量，其中，購入的無形資 產(chǎn)，按實際支付的價款和相關(guān)的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資合同或 協(xié)議約定的價值確定實際成本，但合同或協(xié)議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。 土地使用權(quán)從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術(shù)、非專利技術(shù)和軟件按預(yù)計 使用年限、合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按 其受益對象計入相關(guān)資產(chǎn)成本和當(dāng)期損益。 對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預(yù)計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復(fù)核，如發(fā)生改 變，則作為會計估計變更處理。在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的預(yù)計使用壽命進 行復(fù)核，如有證據(jù)表明無形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預(yù)計使用壽命內(nèi)攤 銷。 (2).內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策 □適用√不適用 22. 長期資產(chǎn)減值 √適用□不適用 本集團于每一資產(chǎn)負(fù)債表日對長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資 產(chǎn)等項目進行檢查，當(dāng)存在下列跡象時，表明資產(chǎn)可能發(fā)生了減值，本集團將進行減值測試。對 商譽和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。難以對單 項資產(chǎn)的可收回金額進行測試的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合為基礎(chǔ)測試。 2017 年半年度報告 57 / 130 減值測試后，若該資產(chǎn)的賬面價值超過其可收回金額，其差額確認(rèn)為減值損失，上述資產(chǎn)的 減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計期間不予轉(zhuǎn)回。資產(chǎn)的可收回金額是指資產(chǎn)的公允價值減去處置 費用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。 出現(xiàn)減值的跡象如下： （ 1）資產(chǎn)的市價當(dāng)期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預(yù)計的下跌； （ 2）企業(yè)經(jīng)營所處的經(jīng)濟、技術(shù)或者法律等環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場在當(dāng)期或者將在近期發(fā) 生重大變化，從而對企業(yè)產(chǎn)生不利影響； （ 3）市場利率或者其他市場投資報酬率在當(dāng)期已經(jīng)提高，從而影響企業(yè)計算資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn) 金流量現(xiàn)值的折現(xiàn)率，導(dǎo)致資產(chǎn)可收回金額大幅度降低； （ 4）有證據(jù)表明資產(chǎn)已經(jīng)陳舊過時或者其實體已經(jīng)損壞； （ 5）資產(chǎn)已經(jīng)或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置； （ 6）企業(yè)內(nèi)部報告的證據(jù)表明資產(chǎn)的經(jīng)濟績效已經(jīng)低于或者將低于預(yù)期，如資產(chǎn)所創(chuàng)造的凈 現(xiàn)金流量或者實現(xiàn)的營業(yè)利潤（或者虧損）遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于（或者高于）預(yù)計金額等； （ 7）其他表明資產(chǎn)可能已經(jīng)發(fā)生減值的跡象。 23. 長期待攤費用 √適用□不適用 本集團的長期待攤費用是指已經(jīng)支出，但應(yīng)由當(dāng)期及以后各期承擔(dān)的攤銷期限在 1 年以 上（不含 1 年）的費用，該等費用在受益期內(nèi)平均攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以后 會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 24. 職工薪酬 (1)、 短期薪酬的會計處理方法 √適用 □不適用 本集團職工薪酬主要包括短期職工薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工薪酬。其中： 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫(yī)療保險費、生育保險費、工傷保險 費、住房公積金、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費、非貨幣性福利等。本集團在職工為本公司提供服務(wù) 的會計期間將實際發(fā)生的短期職工薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。其中非貨 幣性福利按公允價值計量。 (2)、 離職后福利的會計處理方法 √適用□不適用 離職后福利主要包括設(shè)定提存計劃。設(shè)定提存計劃主要包括基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險，相應(yīng) 的應(yīng)繳存金額于發(fā)生時計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。 2017 年半年度報告 58 / 130 (3)、 辭退福利的會計處理方法 √適用□不適用 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關(guān)系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補 償?shù)慕ㄗh，在本集團不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本 集團確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本兩者孰早日，確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債， 并計入當(dāng)期損益。但辭退福利預(yù)期在年度報告期結(jié)束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期 職工薪酬處理。 職工內(nèi)部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本集團將自職工停止提供服務(wù)日至正 常退休日的期間擬支付的內(nèi)退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預(yù)計負(fù)債確認(rèn)條件時，計 入當(dāng)期損益（辭退福利）。 (4)、 其他長期職工福利的會計處理方法 √適用□不適用 本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設(shè)定提存計劃的，按照設(shè)定提存計劃進行 會計處理，除此之外按照設(shè)定收益計劃進行會計處理。 25. 預(yù)計負(fù)債 √適用□不適用 當(dāng)與對外擔(dān)保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項相關(guān)的業(yè)務(wù) 同時符合以下條件時，本集團將其確認(rèn)為負(fù)債：該義務(wù)是本集團承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)；該義務(wù)的履行 很可能導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。 預(yù)計負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時義務(wù)所需支出的最佳估計數(shù)進行初始計量，并綜合考慮與或有事 項有關(guān)的風(fēng)險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關(guān)未來現(xiàn) 金流出進行折現(xiàn)后確定最佳估計數(shù)。每個資產(chǎn)負(fù)債表日對預(yù)計負(fù)債的賬面價值進行復(fù)核， 如有改 變則對賬面價值進行調(diào)整以反映當(dāng)前最佳估計數(shù)。 本集團預(yù)計負(fù)債主要為子公司交大光芒預(yù)計的已完工項目維護費，按銷售收入的 1.5%計提， 并于“主營業(yè)務(wù)成本” 科目下增加相應(yīng)的明細(xì)科目核算，按實際發(fā)生金額沖減計提金額，并根據(jù) 銷售收入和實際發(fā)生金額，進行相應(yīng)的補提或沖減的賬務(wù)處理；于每個會計年度終了后，對上年 已完工項目維護費的實際發(fā)生數(shù)和預(yù)提數(shù)進行分析對比，及時復(fù)核并調(diào)整計提比例，確保下一會 計年度計提的已完工項目維護費更加準(zhǔn)確。 2017 年半年度報告 59 / 130 26. 股份支付 □適用√不適用 27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 □適用√不適用 28. 收入 √適用□不適用 本集團的營業(yè)收入主要包括電力產(chǎn)品收入、硬件軟件產(chǎn)品銷售收入、提供服務(wù)收入、讓 渡資產(chǎn)使用權(quán)收入和建造合同收入，收入確認(rèn)原則如下： （ 1）銷售商品 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認(rèn)： 將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移 給購貨方， 既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)、 也沒有對已售出的商品實施有效 控制， 收入的金額能夠可靠地計量， 相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)， 相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā) 生的成本能夠可靠地計量。 1）電力產(chǎn)品收入：電力產(chǎn)品收入根據(jù)客戶不同分為上網(wǎng)電和直供電，其中上網(wǎng)電從本集 團發(fā)電廠輸出電力后在國家電網(wǎng)指定的變電站上網(wǎng)， 本集團經(jīng)營部和國家電網(wǎng)每月會同抄表 確認(rèn)上網(wǎng)電量，國家電網(wǎng)生成結(jié)算單后送達本集團經(jīng)營部審核，經(jīng)營部將核實后的結(jié)算單移 交財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)結(jié)算單開具銷售發(fā)票確認(rèn)收入的實現(xiàn)；直供電從本集團發(fā)電廠直接通 過本集團線路供給用戶，每月經(jīng)營部專人負(fù)責(zé)抄表并復(fù)核后，與客戶共同確認(rèn)用電量并生成 結(jié)算單，財務(wù)部根據(jù)結(jié)算單開具銷售發(fā)票確認(rèn)收入的實現(xiàn)。 2）硬件、軟件產(chǎn)品銷售收入：本集團在已將產(chǎn)品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨 方、本集團既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)、也沒有對已售出的硬件、軟件產(chǎn) 品實施有效控制、收入的金額能夠可靠地計量、相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)、相關(guān)的已 發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)銷售硬件、軟件產(chǎn)品收入的實現(xiàn)。 （ 2） 提供服務(wù)收入：本集團在服務(wù)已經(jīng)提供，服務(wù)收入和成本能夠可靠地計量、與服務(wù) 相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入本集團時確認(rèn)服務(wù)收入的實現(xiàn)。 29. 政府補助 (1)、 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用 □不適用 本集團的政府補助包括項目補助、各項獎勵基金。 政府補助在本集團能夠滿足其所附的條件以及能夠收到時予以確認(rèn)。政府補助為貨幣性 資產(chǎn)的，按照實際收到的金額計量，對于按照固定的定額標(biāo)準(zhǔn)撥付的補助，按照應(yīng)收的金額 2017 年半年度報告 60 / 130 計量；政府補助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名 義金額（ 1 元） 計量。 本集團的政府補助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助和與收益相關(guān)的政府補助。與資產(chǎn)相關(guān)的 政府補助，是指本集團取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助；與收益相 關(guān)的政府補助，是指除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助之外的政府補助。如果政府文件中未明確規(guī)定 補助對象，本集團按照上述原則進行判斷。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配計入當(dāng)期損 益。 (2)、 與收益相關(guān)的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用□不適用 與收益相關(guān)的政府補助，用于補償以后期間的相關(guān)費用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確 認(rèn)相關(guān)費用的期間計入當(dāng)期損益；用于補償已發(fā)生的相關(guān)費用或損失的，直接計入當(dāng)期損益。 30. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用□不適用 本集團遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計稅基礎(chǔ)與其賬面價值的差 額（ 暫時性差異） 計算確認(rèn)。 對于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應(yīng)納稅所得額的可抵扣 虧損和稅款抵減，視同暫時性差異確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。 于資產(chǎn)負(fù)債表日，遞延所得 稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計量。 本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵扣暫 時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。對已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)，當(dāng)預(yù)計到未來期間很可能無 法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)時，應(yīng)當(dāng)減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價 值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。 31. 租賃 (1)、 經(jīng)營租賃的會計處理方法 □適用 √不適用 (2)、 融資租賃的會計處理方法 □適用√不適用 32. 其他重要的會計政策和會計估計 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 61 / 130 編制財務(wù)報表時，本集團管理層需要運用估計和假設(shè)，這些估計和假設(shè)會對會計政策的應(yīng)用 及資產(chǎn)、負(fù)債、收入及費用的金額產(chǎn)生影響。實際情況可能與這些估計不同。本集團管理層對估 計涉及的關(guān)鍵假設(shè)和不確定性因素的判斷進行持續(xù)評估。會計估計變更的影響在變更當(dāng)期和未來 期間予以確認(rèn)。 下列會計估計及關(guān)鍵假設(shè)存在導(dǎo)致未來期間的資產(chǎn)及負(fù)債賬面值發(fā)生重大調(diào)整的重要風(fēng)險。 （ 1）應(yīng)收款項減值 本集團在資產(chǎn)負(fù)債表日按攤余成本計量的應(yīng)收款�，以評估是否出現(xiàn)減值情�r，并在出現(xiàn)減 值情�r時評估減值損失的具體金額。減值的客觀證據(jù)包括顯示個別或組合應(yīng)收款項預(yù)計未來現(xiàn)金 流量出現(xiàn)大幅下降的可判斷數(shù)據(jù)，顯示個別或組合應(yīng)收款項中債務(wù)人的財務(wù)狀況出現(xiàn)重大負(fù)面的 可判斷數(shù)據(jù)等事�。如果有證據(jù)表明該應(yīng)收款項價值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事 項有關(guān)，則將原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回。 （ 2）存貨減值準(zhǔn)備 本集團定期估計存貨的可變現(xiàn)凈值，并對存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額確認(rèn)存貨跌價損失。 本集團在估計存貨的可變現(xiàn)凈值時，以同類貨物的預(yù)計售價減去完工時將要發(fā)生的成本、銷售費 用以及相關(guān)稅費后的金額確定。當(dāng)實際售價或成本費用與以前估計不同時，管理層將會對可變現(xiàn) 凈值進行相應(yīng)的調(diào)整。因此根據(jù)現(xiàn)有經(jīng)驗進行估計的結(jié)果可能會與之后實際結(jié)果有所不同，可能 導(dǎo)致對資產(chǎn)負(fù)債表中的存貨賬面價值的調(diào)整。因此存貨跌價準(zhǔn)備的金額可能會隨上述原因而發(fā)生 變化。對存貨跌價準(zhǔn)備的調(diào)整將影響估計變更當(dāng)期的損益。 （ 3）商譽減值準(zhǔn)備的會計估計 本集團每年對商譽進行減值測試。包含商譽的資產(chǎn)組和資產(chǎn)組組合的可收回金額為其預(yù)計未 來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，其計算需要采用會計估計。 如果管理層對資產(chǎn)組和資產(chǎn)組組合未來現(xiàn)金流量計算中采用的毛利率進行修訂，修訂后的毛 利率低于目前采用的毛利率，本集團需對商譽增加計提減值準(zhǔn)備。 如果管理層對應(yīng)用于現(xiàn)金流量折現(xiàn)的稅前折現(xiàn)率進行重新修訂，修訂后的稅前折率高于目前 采用的折現(xiàn)率，本集團需對商譽增加計提減值準(zhǔn)備。 如果實際毛利率或稅前折現(xiàn)率高于或低于管理層的估計，本集團不能轉(zhuǎn)回原已計提的商譽減 值損失。 （ 4）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的會計估計 本集團在資產(chǎn)負(fù)債表日對存在減值跡象的房屋建筑物、機器設(shè)備等固定資產(chǎn)進行減值測試。 固定資產(chǎn)的可收回金額為其預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值和資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額中 較高者，其計算需要采用會計估計。 如果管理層對資產(chǎn)組和資產(chǎn)組組合未來現(xiàn)金流量計算中采用的毛利率進行修訂，修訂后的毛 利率低于目前采用的毛利率，本集團需對固定資產(chǎn)增加計提減值準(zhǔn)備。 2017 年半年度報告 62 / 130 如果管理層對應(yīng)用于現(xiàn)金流量折現(xiàn)的稅前折現(xiàn)率進行重新修訂，修訂后的稅前折現(xiàn)率高于目 前采用的折現(xiàn)率，本集團需對固定資產(chǎn)增加計提減值準(zhǔn)備。 如果實際毛利率或稅前折現(xiàn)率高于或低于管理層估計，本集團不能轉(zhuǎn)回原已計提的固定資產(chǎn) 減值準(zhǔn)備。 （ 5）遞延所得稅資產(chǎn)確認(rèn)的會計估計 遞延所得稅資產(chǎn)的估計需要對未來各個年度的應(yīng)納稅所得額及適用的稅率進行估計，遞延所 得稅資產(chǎn)的實現(xiàn)取決于本集團未來是否很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額。未來稅率的變化和暫時 性差異的轉(zhuǎn)回時間也可能影響所得稅費用（收益）以及遞延所得稅的余額。上述估計的變化可能 導(dǎo)致對遞延所得稅的重要調(diào)整。 （ 6）固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的可使用年限 本集團至少于每年年度終了，對固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的預(yù)計使用壽命進行復(fù)核。預(yù)計使用壽 命是管理層基于同類資產(chǎn)歷史經(jīng)驗、參考同行業(yè)普遍所應(yīng)用的估計并結(jié)合預(yù)期技術(shù)更新而決定的。 當(dāng)以往的估計發(fā)生重大變化時，則相應(yīng)調(diào)整未來期間的折舊費用和攤銷費用。 33. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、 重要會計政策變更 □適用 √不適用 (2)、 重要會計估計變更 □適用 √不適用 34. 其他 □適用√不適用 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計稅依據(jù) 稅率 增值稅 銷售貨物或者提供加工、修理修 配勞務(wù)的增值額 17%、 11%、 6%、 3% 消費稅 營業(yè)稅 城市維護建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額 7%、 5%、 1% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 25%、 15%、 10% 教育費附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額 3% 地方教育費附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額 2% 2017 年半年度報告 63 / 130 注 1： 2014 年 10 月 14 日， 天彭電力公司根據(jù)財稅[2009]9 號《 財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于部 分貨物適用增值稅低稅率和簡易辦法征收增值稅政策的通知》 第二條第三點以及財稅[2014]57 號 《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于簡并增值稅征收率政策的通知》第二條的規(guī)定向四川省彭州市國家稅 務(wù)局備案審核通過從 2014 年 10 月開始將原執(zhí)行的 17%征收率調(diào)整為按簡易辦法依照 3%征收率計 繳增值稅。 注 2： 本公司、 交大光芒公司、川投電力公司城市建設(shè)維護稅稅率為 7%，嘉陽電力公司、天 彭電力公司稅率為 5%，田灣河公司稅率為 1%。 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 本公司 25% 田灣河公司 15% 交大光芒公司 15% 天彭電力公司 15% 嘉陽電力公司 25% 川投電力公司 25% 仁宗海公司 15% 景達公司 10% 2. 稅收優(yōu)惠 √適用□不適用 （ 1）根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局、海關(guān)總署《關(guān)于軟件產(chǎn)品增值稅的通知》 （ 財稅（ 2011） 100 號） 規(guī)定，自 2011 年 1 月 1 日起，對認(rèn)定的軟件企業(yè)增值稅一般納稅人銷售其自行開發(fā)生產(chǎn) 的軟件產(chǎn)品，按 17%的法定稅率征收增值稅后，對其增值稅實際稅負(fù)超過 3%的部分實行即征即退 政策。 根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于嵌入式軟件增值稅政策的通知》 （ 財稅[2008]92號） ，能 夠分別核算嵌入式軟件的銷售額，可以享受按17%的法定稅率征收增值稅后，對其增值稅實際稅負(fù) 超過3%的部分實行即征即退政策。 本公司控股子公司交大光芒公司享受上述增值稅優(yōu)惠政策。 （ 2） 2011年， 交大光芒公司經(jīng)四川省科學(xué)技術(shù)廳、四川省財政廳、四川省國家稅務(wù)局、四川 省地方稅務(wù)局認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，高新技術(shù)企業(yè)證書編號為GF201151000183， 有效期為2011年 10月12日到2014年10月11日，享受高新技術(shù)企業(yè)的相關(guān)優(yōu)惠政策。 2014年10月11日， 交大光芒公 司經(jīng)四川省科學(xué)技術(shù)廳、四川省財政廳、四川省國家稅務(wù)局、四川省地方稅務(wù)局認(rèn)定為高新技術(shù) 企業(yè)，高新技術(shù)企業(yè)證書編號為GR201451000009， 有效期為2014年10月11日到2017年10月11日， 享受高新技術(shù)企業(yè)的相關(guān)優(yōu)惠政策， 減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。 2017 年半年度報告 64 / 130 （ 3） 天彭電力公司主營業(yè)務(wù)為水力發(fā)電，主營業(yè)務(wù)符合國家發(fā)改委財稅[2011]58 號《產(chǎn)業(yè)結(jié) 構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2011 年本）》第一類“ 鼓勵類” 第四條“ 電力” 第 1 款，根據(jù)財政部、國家稅 務(wù)總局、海關(guān)總署《 關(guān)于西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)稅收政策問題的通知》、國家稅務(wù)總局 2012 年第 12 號公告《關(guān)于深入實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)企業(yè)所得稅問題的公告》、四川省地方稅務(wù)局川地 稅發(fā)[2012]47 號《關(guān)于西部大開發(fā)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策管理有關(guān)事項的通知》的規(guī)定，天彭電力 公司所得稅按 15%的稅率征收。 2016 年 6 月 7 日，彭州市地方稅務(wù)局出具《企業(yè)所得稅優(yōu)惠備案表》，審核同意天彭電力公 司 2015 年度繼續(xù)享受西部大開發(fā)企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠政策，減按 15%的稅率征收企業(yè)所得稅。 2017 年度天彭電力公司暫按 15%稅率申報企業(yè)所得稅。 （ 4）根據(jù)石棉縣國家稅務(wù)局《關(guān)于對四川川投田灣河開發(fā)有限責(zé)任公司享受西部大開發(fā)企業(yè) 所得稅優(yōu)惠政策的批復(fù)》 （ 石國稅函[2008]9號） ， 田灣河公司享受西部大開發(fā)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政 策； 田灣河公司執(zhí)行15%的稅率。 2016年4月9日，四川省石棉縣國家稅務(wù)局出具《企業(yè)所得稅優(yōu)惠備案表》，審核同意田灣河 公司2015年度繼續(xù)享受西部大開發(fā)企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠政策，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。 2017年度田灣河公司暫按15%稅率申報企業(yè)所得稅。 （ 5） 根據(jù)康定縣國家稅務(wù)局《關(guān)于對四川川投仁宗海發(fā)電有限責(zé)任公司享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠 政策的批復(fù)》 （ 康國稅函[2010]104 號） ，仁宗海公司享受西部大開發(fā)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策；仁 宗海公司執(zhí)行 15%的稅率。 2016 年 10 月 14 日，甘孜州康定市國家稅務(wù)局出具《企業(yè)所得稅優(yōu)惠備案表》，審核同意仁 宗海公司 2015 年度繼續(xù)享受西部大開發(fā)企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠政策，減按 15%的稅率征收企業(yè)所得 稅。 2017年度仁宗海公司暫按15%稅率申報企業(yè)所得稅。 （ 6）根據(jù)財政部、國稅總局《關(guān)于小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策有關(guān)問題的通知》（財稅 （ 2014） 34號）文，景達公司享受小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策， 2017年暫按能享受上述優(yōu)惠政策計算， 其所得減按50%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。 3. 其他 √適用□不適用 所得稅的會計核算采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法。所得稅費用包括當(dāng)年所得稅和遞延所得稅。除將 與直接計入股東權(quán)益的交易和事項相關(guān)的當(dāng)年所得稅和遞延所得稅計入股東權(quán)益，以及企業(yè)合并 產(chǎn)生的遞延所得稅調(diào)整商譽的賬面價值外，其余的當(dāng)年所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當(dāng)期 損益。 2017 年半年度報告 65 / 130 當(dāng)年所得稅是指企業(yè)按照稅務(wù)規(guī)定計算確定的針對當(dāng)年發(fā)生的交易和事項，應(yīng)納給稅務(wù)部門 的金額，即應(yīng)交所得稅；遞延所得稅是指按照資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法應(yīng)予確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞 延所得稅負(fù)債在年末應(yīng)有的金額相對于原已確認(rèn)金額之間的差額。 七、 合并財務(wù)報表項目注釋 1、 貨幣資金 √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金 295,217.16 324,502.64 銀行存款 1,399,382,961.08 271,487,217.01 其他貨幣資金 1,734,566.80 1,811,695.47 合計 1,401,412,745.04 273,623,415.12 其中：存放在境外的款 項總額 其他說明 其他貨幣資金為銀行承兌匯票保證金和保函保證金，為使用受限的貨幣資金。 2、 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 3、 衍生金融資產(chǎn) □適用 √不適用 4、 應(yīng)收票據(jù) (1). 應(yīng)收票據(jù)分類列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 32,432,500.00 54,882,668.06 商業(yè)承兌票據(jù) 2,243,368.00 84,641,160.40 合計 34,675,868.00 139,523,828.46 (2). 期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) □適用 √不適用 (3). 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： □適用 √不適用 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 66 / 130 5、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大 并單獨計提壞 賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 賬款 按信用風(fēng)險特 征組合計提壞 賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 賬款 398,69 0,352. 46 99.660 0 58,404 ,167.8 0 14.65 340,28 6,184. 66 423,85 9,143. 99 99.68 59,323 ,724.3 3 14.00 364,53 5,419. 66 單項金額不重 大但單獨計提 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng) 收賬款 1,354, 183.02 0.3400 1,354, 183.02 100.00 1,354, 183.02 0.32 1,354, 183.02 100.00 合計 400,04 4,535. 48 / 59,758 ,350.8 2 / 340,28 6,184. 66 425,21 3,327. 01 / 60,677 ,907.3 5 / 364,53 5,419. 66 期末單項金額重大并單項計提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項 1 年以內(nèi)小計 105,108,174.32 5,255,408.71 5 1 至 2 年 62,348,223.65 6,234,822.37 10 2 至 3 年 28,190,258.93 5,638,051.79 20 3 年以上 3 至 4 年 22,409,962.65 11,204,981.33 50 4 至 5 年 22,037,647.09 17,630,117.66 80 5 年以上 4,480,059.63 4,480,059.63 100 合計 244,574,326.27 50,443,441.49 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 2017 年半年度報告 67 / 130 余額百分比 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 余額百分比組合 154,116,026.19 7,960,726.31 5 合計 154,116,026.19 7,960,726.31 5 確定該組合依據(jù)的說明 無 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 期末單項金額不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單位名稱 賬面余額 壞賬金額 計提比例（ %） 計提原因 樂山潤森廢舊物資回收 利用有限公司 498,183.02 498,183.02 100.00 款項回收存在 困難，根據(jù)謹(jǐn)慎 性原則計提 中鐵電氣公司（洛湛線） 175,000.00 175,000.00 100.00 中鐵電氣化局集團二公 司 681,000.00 681,000.00 100.00 合計 1,354,183.02 1,354,183.02 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額-919,556.53 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用□不適用 單位名稱 年末余額 賬齡 占應(yīng)收賬 款總額的 比例（ %） 壞賬準(zhǔn)備 年末余額 國網(wǎng)四川省電力公司 113,159,094.43 1 年以內(nèi) 28.29 5,657,954.72 四川川投峨眉新銀江 鐵合金有限責(zé)任公司 40,802,890.19 1-2 年 10.20 2,040,144.51 江蘇新綠能科技有限 公司 33,034,441.60 1 年以內(nèi) 8.26 1,651,722.08 中國鐵建電氣化局集 團有限公司 9,895,600.00 1-3 年 2.47 494,780.00 廣西沿海鐵路股份有 限公司 6,449,500.00 1 年以內(nèi) 1.61 322,475.00 合計 203,341,526.22 50.83 10,167,076.31 2017 年半年度報告 68 / 130 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 6、 預(yù)付款項 (1). 預(yù)付款項按賬齡列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內(nèi) 3,816,556.01 60.49 4,322,797.56 79.02 1 至 2 年 1,296,280.87 20.54 745,479.70 13.62 2 至 3 年 1,021,083.42 16.18 402,569.37 7.36 3 年以上 175,709.96 2.79 合計 6,309,630.26 100 5,470,846.63 100 賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項未及時結(jié)算原因的說明： 無 (2). 按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用□不適用 單位名稱 與本公司關(guān) 系 金額 賬齡 未結(jié)算原因 成都四為電子信 息股份有限公司 供貨商 376,000.00 1 年以內(nèi) 結(jié)算期內(nèi) 成都中消安全電 子有限公司 供貨商 350,627.99 2 年以內(nèi) 結(jié)算期內(nèi) 成都卓杰弱電工 程有限公司 供貨商 328,680.00 2 年以內(nèi) 結(jié)算期內(nèi) 成都卓同電子科技 有限公司 供貨商 302,943.42 2 年以內(nèi) 結(jié)算期內(nèi) 四川雷得興業(yè)信息 科技有限公司 供貨商 260,358.00 1 年以內(nèi) 結(jié)算期內(nèi) 合計 1,618,609.41 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 69 / 130 7、 應(yīng)收利息 (1). 應(yīng)收利息分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 定期存款 委托貸款 債券投資 應(yīng)收借款利息 1,491,250.58 729,225.63 合計 1,491,250.58 729,225.63 (2). 重要逾期利息 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 8、 應(yīng)收股利 (1). 應(yīng)收股利 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 國電大渡河公司 46,900,000.00 106,400,000.00 雅礱江水電 1,872,000,000.00 合計 1,918,900,000.00 106,400,000.00 (2). 重要的賬齡超過 1 年的應(yīng)收股利： □適用√不適用 其他說明： √適用 □不適用 雅礱江水電 2016 年度分紅總額為 59 億元，川投能源應(yīng)分紅利 28.32 億元，報告期內(nèi)已經(jīng)收 到 9.6 億元，剩余 18.72 億元將按期收到。 2017 年半年度報告 70 / 130 9、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計 提 比 例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金 額重大 并單獨 計提壞 賬準(zhǔn)備 的其他 應(yīng)收款 按信用 風(fēng)險特 征組合 計提壞 賬準(zhǔn)備 的其他 應(yīng)收款 80,643, 088.22 99.9 8 5,902,095. 76 7.2 9 74,740,992. 46 81,296,754. 26 99.9 8 5,795,408. 66 7.13 75,501,345. 60 單項金 額不重 大但單 獨計提 壞賬準(zhǔn) 備的其 他應(yīng)收 款 20,000 0.02 20,000 100 20,000.00 0.02 20,000.00 100.0 0 合計 80,663, 088.22 / 5,922,095. 76 / 74,740,992. 46 81,316,754. 26 / 5,815,408. 66 / 75,501,345. 60 2017 年半年度報告 71 / 130 期末單項金額重大并單項計提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項 1 年以內(nèi)小計 5,594,115.60 279,705.79 5% 1 至 2 年 2,226,865.09 222,686.51 10% 2 至 3 年 737,649.32 147,529.86 20% 3 年以上 3 至 4 年 215,936.00 107,968.00 50% 4 至 5 年 497,279.50 397,823.60 80% 5 年以上 1,154,007.00 1,154,007.00 100% 合計 10,425,852.51 2,309,720.76 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 余額百分比 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 余額百分比組合 70,237,235.71 3,612,375.00 5% 合計 70,237,235.71 3,612,375.00 5% 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額 106,687.10 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 72 / 130 (4). 其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 67,626,496.28 69,626,496.28 備用金 5,121,501.61 3,222,005.78 履約保證金 3,657,609.25 3,657,609.25 投標(biāo)保證金 2,990,689.85 3,045,689.85 代墊費用 152,032.14 152,032.14 保證金、押金 997,256.01 997,256.01 其他 117,503.08 615,664.95 合計 80,663,088.22 81,316,754.26 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計數(shù)的 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 四川大渡河電 力股份有限公 司[注] 借款 67,626,496.28 5 年以上 83.84 3,481,324.81 四川省投資集 團有限責(zé)任公 司 租賃保證金 962,036.01 5 年以內(nèi) 1.19 48,101.80 中鐵電氣化局 集團物資貿(mào)易 有限公司 往來款 650,740.54 2-3 年以內(nèi) 0.81 130,148.11 茂縣國庫集中 支付中心 履約保證金 517,000.00 1-2 年 0.64 51,700.00 米易縣水務(wù)局 非工程措施履 約保證金 履約保證金 418,000.00 2-3 年以內(nèi) 0.52 83,600.00 合計 / 70,174,272.83 / 87.00 3,794,874.72 注： 2016 年 11 月 14 日，控股子公司川投電力公司與四川大渡河電力股份有限公司（以下 簡稱四川大渡河公司）簽訂的借款合同到期，雙方于 2016 年 11 月 15 日重新簽訂了《投資項目借 款合同》 [合同編號：（ 2016）年第（ 1）號]；該借款由四川大渡河公司全資子公司四川滎經(jīng)金子 灘電力有限責(zé)任公司提供全部供電電費收入質(zhì)押擔(dān)保。 雙方在借款合同中再次明確了后續(xù)還款計 劃， 約定 2016 年 12 月 31 日前需歸還借款本金 400 萬元，截止 2017 年 6 月 30 日，四川大渡河電 力股份有限公司全額支付了當(dāng)期已結(jié)息的借款利息 394.00 萬元，歸還本金 246.35 萬元。由于四 川大渡河公司經(jīng)營較為正常，資產(chǎn)負(fù)債率逐年下降，財務(wù)狀況逐年改善，本公司預(yù)計該借款的回 收不存在重大風(fēng)險，故未加大計提壞賬準(zhǔn)備。 2017 年半年度報告 73 / 130 (6). 涉及政府補助的應(yīng)收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額： □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 原材料 23,735,492.61 9,490,062.30 14,245,430.31 15,736,650.51 9,490,062.30 6,246,588.21 在產(chǎn)品 5,630,291.73 5,630,291.73 7,508,236.21 7,508,236.21 庫存商品 4,493,706.23 4,493,706.23 3,292,100.74 3,292,100.74 周轉(zhuǎn)材料 5,306,557.88 5,306,557.88 6,846,280.20 6,846,280.20 消耗性生物資 產(chǎn) 建造合同形成 的已完工未結(jié) 算資產(chǎn) 發(fā)出商品 23,162,578.86 23,162,578.86 35,281,279.35 35,281,279.35 合計 62,328,627.31 9,490,062.30 52,838,565.01 68,664,547.01 9,490,062.30 59,174,484.71 (2). 存貨跌價準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn) 銷 其他 原材料 9,490,062 .30 9,490,062 .30 在產(chǎn)品 庫存商品 周轉(zhuǎn)材料 消耗性生物資產(chǎn) 建造合同形成的已 完工未結(jié)算資產(chǎn) 合計 9,490,062 .30 9,490,062 .30 2017 年半年度報告 74 / 130 (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： □適用√不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 11、 劃分為持有待售的資產(chǎn) □適用 √不適用 12、 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) □適用 √不適用 13、 其他流動資產(chǎn) □適用 √不適用 2017 年半年度報告 75 / 130 14、 可供出售金融資產(chǎn) (1). 可供出售金融資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 可供出 售債務(wù) 工具： 可供出 售權(quán)益 工具： 按 公允價 值計量 的 1,053,223.92 1,053,223.92 1,120,766.32 1,120,766.32 按 成本計 量的 2,262,010,94 2.78 12,976,967. 44 2,249,033,975. 34 1,962,010,942. 78 12,976,967. 44 1,949,033,975. 34 合計 2,263,064,16 6.70 12,976,967. 44 2,250,087,199. 26 1,963,131,709. 10 12,976,967. 44 1,950,154,741. 66 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益 工具 可供出售債務(wù) 工具 合計 權(quán)益工具的成本/債務(wù)工具 的攤余成本 365,800.00 365,800.00 公允價值 1,053,223.92 1,053,223.92 累計計入其他綜合收益的 公允價值變動金額 -67,542.40 -67,542.40 已計提減值金額 注： 可供出售金融資產(chǎn)中可供出售權(quán)益工具按公允價值計量的核算的是本公司持有的天地源 股份有限公司（股票代碼 600665）股票 21.107 萬股，本期末流通股市價為 4.99 元。 2017 年半年度報告 76 / 130 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資 單位持股 比例(%) 本期現(xiàn)金紅利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 川投光通 信公司 2,065,896 .89 2,065,896 .89 4.13 國電大渡 河公司 1,556,555 ,557.99 1,556,555 ,557.99 10.00 46,900,000 國電大渡 河大崗山 水電開發(fā) 有限公司 16,480,00 0.00 16,480,00 0.00 2.00 四川華能 東西關(guān)水 電股份有 限公司 53,619,16 5.53 53,619,16 5.53 8.38 四川華能 寶興河水 電有限責(zé) 任公司 245,827,0 64.16 245,827,0 64.16 12.00 四川大渡 河公司 29,691,51 1.49 29,691,51 1.49 5.95 四川槽漁 灘水電股 份有限公 司 41,249,05 6.35 41,249,05 6.35 12,576,050.68 12,576,050.68 7.28 2017 年半年度報告 77 / 130 四川明珠 水利電力 股份有限 公司 2,200,000 .00 2,200,000 .00 400,916.76 400,916.76 2.30 國網(wǎng)四川 雅安電力 （集團） 股份有限 公司 14,322,69 0.37 14,322,69 0.37 2.14 中德阿維 斯環(huán)保科 技有限公 司 150,00 0,000 150,000,0 00 中德西拉 子環(huán)保科 技有限公 司 150,00 0,000 150,000,0 00 合計 1,962,010 ,942.78 300,00 0,000 2,262,010 ,942.78 12,976,967.44 12,976,967.44 46,900,000 2017 年半年度報告 78 / 130 (4). 報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權(quán)益工具期末公允價值嚴(yán)重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 79 / 130 15、 長期股權(quán)投資 √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投 資單 位 期初 余額 本期增減變動 期末 追加投資 余額 減值準(zhǔn)備期末余額 減 少 投 資 權(quán)益法 下確認(rèn) 的投資 損益 其 他 綜 合 收 益 調(diào) 整 其他權(quán)益變 動 宣告發(fā)放現(xiàn)金 股利或利潤 計提減 值準(zhǔn)備 其他 一、合 營企 業(yè) 小計 二、 聯(lián) 營企 業(yè) 長飛 四川 公司 61,84 7,100 .78 5,910,2 22.62 4,410,000 63,347,323.40 新光 硅業(yè) 公司 252,8 09,06 5.38 252,809,065.38 252,809,065.38 雅礱 江公 司 19,48 5,098 ,229. 13 720,000,0 00 1,224,8 40,771. 87 2,832,000,00 0 18,597,939,001.00 2017 年半年度報告 80 / 130 川投 售電 平臺 公司 39,93 5,161 .78 20,000,00 0 -276,40 4.96 59,658,756.82 小計 19,83 9,689 ,557. 07 740,000,0 00 1,230,4 74,589. 53 2,836,410,00 0.00 18,973,754,146.60 252,809,065.38 合計 19,83 9,689 ,557. 07 740,000,0 00 1,230,4 74,589. 53 2,836,410,00 0 18,973,754,146.60 252,809,065.38 2017 年半年度報告 81 / 130 其他說明 2016 年 7 月 12 日本公司第九屆十四次董事會決議通過《關(guān)于投資組建售電平臺公司關(guān)聯(lián)交 易的提案報告》，同意本公司參股四川川投售電（服務(wù)）有限責(zé)任公司 20%股權(quán)，認(rèn)繳資本金 6,000 萬元， 2017 年 1 月全部完成該項投資。 16、 固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設(shè)備 運輸工具 合計 一、賬面 原值： 1. 期初余 額 3,424,446,569.18 2,134,654,122.87 31,745,688.33 21,445,642.44 5,612,292,022.82 2. 本期增 加金額 1,073,654.92 245,681.41 1,319,336.33 （ 1）購置 1,073,654.92 245,681.41 1,319,336.33 （ 2）在建 工程轉(zhuǎn) 入 （ 3）企業(yè) 合并增 加 3. 本期減 少金額 136,000.00 136,000.00 （ 1）處置 或報廢 136,000.00 136,000.00 4. 期末余 額 3,424,446,569.18 2,134,654,122.87 32,683,343.25 21,691,323.85 5,613,475,359.15 二、累計 折舊 1. 期初余 額 838,873,492.47 1,156,554,148.15 25,320,809.89 18,281,020.54 2,039,029,471.05 2. 本期增 加金額 41,299,134.54 55,136,704.38 864,355.02 504,745.54 97,804,939.48 2017 年半年度報告 82 / 130 （ 1）計提 41,299,134.54 55,136,704.38 864,355.02 504,745.54 97,804,939.48 3. 本期減 少金額 57,898.22 57,898.22 （ 1）處置 或報廢 57,898.22 57,898.22 4. 期末余 額 880,172,627.01 1,211,690,852.53 26,127,266.69 18,785,766.08 2,136,776,512.31 三、減值 準(zhǔn)備 1. 期初余 額 47,515,125.75 43,060,400.13 0.00 7,241.11 90,582,766.99 2. 本期增 加金額 （ 1）計提 3. 本期減 少金額 （ 1）處置 或報廢 4. 期末余 額 47,515,125.75 43,060,400.13 0.00 7,241.11 90,582,766.99 四、賬面 價值 1. 期末賬 面價值 2,496,758,816.42 879,902,870.21 6,556,076.56 2,898,316.66 3,386,116,079.85 2. 期初賬 面價值 2,538,057,950.96 935,039,574.59 6,424,878.44 3,157,380.79 3,482,679,784.78 2017 年半年度報告 83 / 130 (2). 暫時閑置的固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價值 備注 房屋建筑物 81,256,544.70 60,195,737.70 21,060,807.00 0 機器設(shè)備 16,637,736.64 14,321,934.62 2,315,802.02 0 (3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) □適用 √不適用 (5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 17、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 田灣河金窩電站 技改 1,928,311.97 1,928,311.97 田灣河營地中心 改造 3,133,329.87 3,133,329.87 1,508,284.62 1,508,284.62 草科溫泉小鎮(zhèn)前 期設(shè)計 461,165.05 461,165.05 合計 5,522,806.89 5,522,806.89 1,508,284.62 1,508,284.62 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目名 稱 預(yù) 算 數(shù) 期初 余額 本期增加金 額 本 期 轉(zhuǎn) 入 固 定 資 產(chǎn) 金 額 本 期 其 他 減 少 金 額 期末 余額 工程 累計 投入 占預(yù) 算比 例 (%) 工 程 進 度 利 息 資 本 化 累 計 金 額 其 中： 本期 利息 資本 化金 額 本 期 利 息 資 本 化 率 (%) 資 金 來 源 田灣河 營地中 心改造 1,508,284.62 1,625,045.25 3,133,329.87 在 建 自 有 2017 年半年度報告 84 / 130 田灣河 金窩電 站技改 1,928,311.97 1,928,311.97 在 建 自 有 草科溫 泉小鎮(zhèn) 前期設(shè) 計 461,165.05 461,165.05 在 建 自 有 合計 1,508,284.62 4,014,522.27 5,522,806.89 / / / / (3). 本期計提在建工程減值準(zhǔn)備情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 18、 工程物資 □適用 √不適用 19、 固定資產(chǎn)清理 □適用 √不適用 20、 無形資產(chǎn) (1). 無形資產(chǎn)情況 √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技 術(shù) 軟件 合計 一、 賬面原值 1.期初余額 43,995,843.20 3,168,174.28 47,164,017.48 2.本期增加金 額 (1)購置 (2)內(nèi)部研 發(fā) (3)企業(yè)合 并增加 3.本期減少金 額 (1)處置 4.期末余額 43,995,843.20 3,168,174.28 47,164,017.48 二、累計攤銷 1.期初余額 13,780,051.78 1,168,151.57 14,948,203.35 2.本期增加金 額 165,881.58 146,646.78 312,528.36 （ 1） 計提 165,881.58 146,646.78 312,528.36 2017 年半年度報告 85 / 130 - 3.本期減少金 額 - (1)處置 - - 4.期末余額 13,945,933.36 1,314,798.35 15,260,731.71 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金 額 （ 1） 計提 3.本期減少金 額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價 值 30,049,909.84 1,853,375.93 31,903,285.77 2.期初賬面價 值 30,215,791.42 2,000,022.71 32,215,814.13 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 21、 開發(fā)支出 □適用 √不適用 22、 商譽 (1). 商譽賬面原值 □適用 √不適用 (2). 商譽減值準(zhǔn)備 □適用 √不適用 說明商譽減值測試過程、參數(shù)及商譽減值損失的確認(rèn)方法 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 23、 長期待攤費用 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 86 / 130 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 公路 2,709,815.47 2,709,815.47 辦公室裝修 費 548,800.10 548,800.10 食堂裝修費 286,127.77 85,838.35 200,289.42 其他零星項 目 186,462.00 568,066.46 39,199.98 715,328.48 合計 3,731,205.34 568,066.46 2,834,853.80 1,464,418.00 其他說明： 無 24、 遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產(chǎn) 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 89,579,796.82 15,083,297.87 90,989,602.17 15,294,918.67 內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 可抵扣虧損 預(yù)提費用 110,226,364.02 16,322,483.80 102,721,682.10 15,408,252.31 預(yù)計已完工項目維護費 2,782,142.13 417,321.32 2,782,142.13 417,321.32 合計 202,588,302.97 31,823,102.99 196,493,426.40 31,120,492.30 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 應(yīng)納稅暫時性差 異 遞延所得稅 負(fù)債 應(yīng)納稅暫時性差 異 遞延所得稅 負(fù)債 非同一控制企業(yè)合并資 產(chǎn)評估增值 可供出售金融資產(chǎn)公允 價值變動 218,613,331.55 54,653,332.89 218,613,331.55 54,653,332.89 長期股權(quán)投資評估增值 2,300,196.74 575,049.19 2,300,196.74 575,049.19 合計 220,913,528.29 55,228,382.08 220,913,528.29 55,228,382.08 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債： □適用 √不適用 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 可抵扣虧損 1,169,535,993.86 1,169,535,993.86 2017 年半年度報告 87 / 130 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 513,433,515.22 513,433,515.22 遞延收益 2,594,266.09 2,594,266.09 合計 1,685,563,775.17 1,685,563,775.17 (5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 130,126,203.75 2018 495,383,146.80 495,383,146.80 2019 190,257,161.76 190,257,161.76 2020 167,264,516.13 167,264,516.13 2021 186,504,965.42 186,504,965.42 合計 1,039,409,790.11 1,169,535,993.86 / 其他說明： √適用 □不適用 注：本公司主要利潤來源為權(quán)益法確認(rèn)的投資收益。本公司的可抵扣虧損等形成的可抵 扣暫時性差異預(yù)計無足夠的應(yīng)納稅所得予以轉(zhuǎn)回，因此也未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。 25、 其他非流動資產(chǎn) □適用 √不適用 26、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00 保證借款 信用借款 1,757,000,000.00 640,000,000.00 合計 1,777,000,000.00 660,000,000.00 短期借款分類的說明： 注 1： 期末抵押借款 2000 萬元系控股子公司交大光芒公司以位于成都市高新區(qū)天府大道 中段 801 號、面積為 1,254.25 �O和 1,071.59 �O、房產(chǎn)證號分別為成房權(quán)證監(jiān)證字第 3034497 號、成房權(quán)證監(jiān)證字第 3034486 號的房屋作為抵押擔(dān)保物向中信銀行草堂支行申請的借款， 抵押期限為： 2017 年 5 月 12 日至 2018 年 5 月 12 日。 注 2： 期末信用借款中有 6 億元為川投集團對控股子公司田灣河公司的委托貸款。 注 3：期末信用借款中主要是本部在建設(shè)銀行流動資金貸款 4 億元，招商銀行流動資金 貸款 3 億元，農(nóng)業(yè)銀行流動資金貸款 1.47 億元，中國銀行流動資金貸款 3 億元。 2017 年半年度報告 88 / 130 注 4：期末信用借款有 1000 萬元是交大光芒公司在中信銀行草堂支行獲取的一年期信用 貸款。 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 27、 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 □適用 √不適用 28、 衍生金融負(fù)債 □適用 √不適用 29、 應(yīng)付票據(jù) □適用 √不適用 30、 應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 應(yīng)付賬款 146,183,812.00 173,655,621.29 合計 146,183,812.00 173,655,621.29 (2). 賬齡超過 1 年的重要應(yīng)付賬款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 嘉陽集團-嘉陽煤礦 79,357,191.15 尚未最終結(jié)算 上海地鐵電子科技有限公司 2,146,446.02 尚未最終結(jié)算 北京南凱自動化系統(tǒng) 1,971,920.00 尚未最終結(jié)算 南京恒星自動化設(shè)備公司 1,103,875.00 尚未最終結(jié)算 南京恒星自動化設(shè)備公司 1,103,875.00 尚未最終結(jié)算 河北環(huán)華電力安裝工程有限公司 1,060,000.00 尚未最終結(jié)算 四川匯友電氣有限公司 1,020,440.00 尚未最終結(jié)算 合計 87,763,747.17 / 其他說明 □適用 √不適用 31、 預(yù)收款項 (1). 預(yù)收賬款項列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 預(yù)收賬款 2,036,198.00 3,342,776.35 合計 2,036,198.00 3,342,776.35 (2). 賬齡超過 1 年的重要預(yù)收款項 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 89 / 130 (3). 期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項目情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 32、 應(yīng)付職工薪酬 (1).應(yīng)付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 39,500,503.63 46,946,919.00 53,008,360.85 33,439,061.78 二、離職后福利-設(shè)定提存 計劃 1,002,693.67 6,527,645.15 7,238,899.92 291,438.90 三、辭退福利 0.00 50,000.00 50,000.00 0.00 四、一年內(nèi)到期的其他福 利 合計 40,503,197.30 53,524,564.15 60,297,260.77 33,730,500.68 (2).短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和 補貼 32,880,418.91 34,974,249.60 41,146,675.64 26,707,992.87 二、職工福利費 0.00 2,435,071.24 2,427,945.94 7,125.30 三、社會保險費 345,258.16 4,112,245.91 4,200,260.76 257,243.31 其中： 醫(yī)療保險費 302,401.71 2,237,570.82 2,321,524.64 218,447.89 工傷保險費 28,861.31 269,991.95 269,760.35 29,092.91 其它保險 5,893.56 1,427,595.73 1,435,017.13 -1,527.84 生育保險費 8,101.58 177,087.41 173,958.64 11,230.35 四、住房公積金 920,006.19 4,310,720.00 4,388,432.60 842,293.59 五、工會經(jīng)費和職工教育 經(jīng)費 5,354,820.37 1,101,899.59 826,419.69 5,630,300.27 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 其他 0.00 12,732.66 18,626.22 -5,893.56 合計 39,500,503.63 46,946,919.00 53,008,360.85 33,439,061.78 (3).設(shè)定提存計劃列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險 593,135.80 5,908,656.04 6,282,972.38 218,819.46 2、失業(yè)保險費 69,345.38 192,407.51 202,251.34 59,501.55 3、企業(yè)年金繳費 340,212.49 426,581.60 753,676.20 13,117.89 合計 1,002,693.67 6,527,645.15 7,238,899.92 291,438.90 2017 年半年度報告 90 / 130 其他說明： □適用 √不適用 33、 應(yīng)交稅費 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 108,825.56 27,368,273.47 消費稅 營業(yè)稅 企業(yè)所得稅 3,611,249.73 16,877,810.05 個人所得稅 1,336,801.67 4,790,750.42 城市維護建設(shè)稅 67,441.27 528,572.49 價格調(diào)節(jié)基金 4,844,046.50 4,847,062.70 副調(diào)基金 3,016.20 地方教育附加 19,781.20 519,813.89 印花稅 40,000.00 54,681.74 教育費附加 29,858.62 779,720.84 房產(chǎn)稅 21,680.64 代扣代繳投資者稅金 1,269,845.05 合計 10,061,020.75 57,058,211.29 其他說明： 無 34、 應(yīng)付利息 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 15,141,024.31 3,480,692.26 企業(yè)債券利息 8,977,551.43 73,540,602.74 短期借款應(yīng)付利息 1,949,027.77 834,166.67 劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股\永續(xù)債 利息 超短融應(yīng)付利息 10,531,250.00 2,059,444.44 合計 36,598,853.51 79,914,906.11 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 35、 應(yīng)付股利 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 1,341,038,205.64 13,240,061.64 劃分為權(quán)益工具的優(yōu)先股\永 續(xù)債股利 合計 1,341,038,205.64 13,240,061.64 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因： 2017 年半年度報告 91 / 130 期末余額主要是 2017 年 5 月 18 日股東大會上審議通過的分紅在 6 月 30 日尚未支付，在 7 月 14 日，上市公司每 10 股分配 3 元的分紅實施完畢。 36、 其他應(yīng)付款 (1). 按款項性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 保證金 7,724,732.49 8,687,257.02 排污費 2,014,464.00 2,107,991.00 水資源費 6,907,360.14 8,843,875.48 應(yīng)付單位款 11,941,329.81 2,343,731.17 應(yīng)付個人款 3,938,171.82 4,123,997.93 庫區(qū)維護費 165,895,708.85 158,324,998.60 安全基金 1,360,815.75 1,360,815.75 其他 886,736.45 5,234,452.35 合計 200,669,319.31 191,027,119.30 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 庫區(qū)維護費 165,895,708.85 暫時未繳納 合計 165,895,708.85 / 其他說明 □適用 √不適用 37、 劃分為持有待售的負(fù)債 □適用 √不適用 38、 1 年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內(nèi)到期的長期借款 200,000,000.00 1,300,000,000.00 1 年內(nèi)到期的應(yīng)付債券 1 年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款 合計 200,000,000.00 1,300,000,000.00 其他說明： 報告期末，公司已償還 11 億元的一年內(nèi)到期長期借款。 39、 其他流動負(fù)債 其他流動負(fù)債情況 √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 短期應(yīng)付債券 1,500,000,000.00 500,000,000.00 政府補助 422,500.00 422,500.00 合計 1,500,422,500.00 500,422,500.00 2017 年半年度報告 92 / 130 短期應(yīng)付債券的增減變動： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 債券 名稱 面值 發(fā)行 日期 債 券 期 限 發(fā)行 金額 期初 余額 本期 發(fā)行 按面值計 提利息 溢 折 價 攤 銷 本 期 償 還 期末 余額 超短 期融 資券 500,000,00 0.00 2016-11 -18 27 0 天 500,000,000. 00 500,000,00 0.00 10,246,93 8.68 500,000,000. 00 超短 期融 資券 1,000,000, 000.00 2017-6- 26 11 0 天 1,000,000,00 0.00 0 1,000,000,00 0.00 284,311.3 2 1,000,000,00 0.00 合計 / / / 1,500,000,00 0.00 500,000,00 0.00 1,000,000,00 0.00 10,531,25 0.00 1,500,000,00 0.00 其他說明： √適用 □不適用 政府補助項目 期初金額 本期新增 補助金額 本期計入營業(yè) 外收入金額 其他變動 期末金額 與資產(chǎn)相關(guān) 與收益相關(guān) / 鍋爐環(huán)保技改 工程補助 422,500.00 422,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 合計 422,500.00 422,500.00 40、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 抵押借款 保證借款 1,130,000,000.00 1,130,000,000.00 信用借款 合計 1,130,000,000.00 1,130,000,000.00 長期借款分類的說明： 公司保證借款為控股股東川投集團為田灣河公司提供的擔(dān)保借款。 其他說明，包括利率區(qū)間： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 93 / 130 41、 應(yīng)付債券 (1). 應(yīng)付債券 √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 公司債券 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00 合計 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00 (2). 應(yīng)付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 債 券 名 稱 面值 發(fā)行 日期 債 券 期 限 發(fā)行 金額 期初 余額 本 期 發(fā) 行 按面值計提 利息 溢 折 價 攤 銷 本 期 償 還 期末 余額 13 川 投 01 1,700,000,000 .00 2014-4- 17 5 年 期 1,700,000,000 .00 1,700,000,000 .00 52,309,000 .00 1,700,000,000 .00 合 計 / / / 1,700,000,000 .00 1,700,000,000 .00 52,309,000 .00 1,700,000,000 .00 (3). 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時間說明： □適用 √不適用 (4). 劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明： 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明 □適用 √不適用 其他說明： √適用 □不適用 注： 2013 年 4 月 18 日，本公司在召開的 2012 年度股東大會中審議通過了《關(guān)于發(fā)行公司債 券的提案報告》等相關(guān)議案。 2013 年 10 月 11 日，中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱證監(jiān)會） 審議并通過了本公司無條件公開發(fā)行公司債券的申請。2013 年 11 月 18 日，本公司收到證監(jiān)會《關(guān) 于核準(zhǔn)四川川投能源股份有限公司公開發(fā)行公司債券的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2013]1446 號），核準(zhǔn) 本公司在收到批復(fù)之日起 6 個月內(nèi)可向社會公開發(fā)行面值不超過 17 億元的債券。 2017 年半年度報告 94 / 130 該債券發(fā)行于 2014 年 4 月 21 日結(jié)束， 債券名稱為“ 13 川投 01”， 發(fā)行債券面值為 170,000 萬元，期限為 5 年， 債券票面利率定為 6.12%， 附第 3 年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者 回售選擇權(quán)。 42、 長期應(yīng)付款 (1). 按款項性質(zhì)列示長期應(yīng)付款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 期末余額 國家增股準(zhǔn)備金 1,616,518.94 1,616,518.94 其他說明： √適用 □不適用 本項目形成原因為本集團以前年度調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)將多余資產(chǎn)轉(zhuǎn)入形成。 43、 長期應(yīng)付職工薪酬 □適用 □不適用 (1) 長期應(yīng)付職工薪酬表 □適用 √不適用 (2) 設(shè)定受益計劃變動情況 設(shè)定受益計劃義務(wù)現(xiàn)值： □適用 √不適用 計劃資產(chǎn)： □適用 √不適用 設(shè)定受益計劃凈負(fù)債（凈資產(chǎn)） □適用 √不適用 設(shè)定受益計劃的內(nèi)容及與之相關(guān)風(fēng)險、對公司未來現(xiàn)金流量、時間和不確定性的影響說明： □適用 √不適用 設(shè)定受益計劃重大精算假設(shè)及敏感性分析結(jié)果說明 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 44、 專項應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 省經(jīng)信委中 小企業(yè)發(fā)展專 項資金項目 1,000,000.00 1,000,000.00 高速鐵路客 運專項綜合 SCADA 系統(tǒng)產(chǎn) 能提升 400,000.00 400,000.00 牽引供電綜 合監(jiān)控系統(tǒng)研 發(fā) 480,000.00 480,000.00 2017 年半年度報告 95 / 130 高速鐵路牽 引供電系統(tǒng)運 營維護關(guān)鍵技 術(shù)研究 218,679.25 218,679.25 2014 年成都 市科技惠民技 術(shù)研發(fā)項目 100,000.00 100,000.00 山洪災(zāi)害監(jiān) 測預(yù)警系統(tǒng) 200,000.00 200,000.00 中國鐵路總 公司牽引供電 運行安全技術(shù) 研究－智能牽 引供電系統(tǒng)大 數(shù)據(jù)應(yīng)用技術(shù) 研究 94,339.62 94,339.62 6C 系統(tǒng)綜合 數(shù)據(jù)處理中 心 500,000.00 500,000.00 合計 2,993,018.87 2,993,018.87 / 其他說明： 注 1：根據(jù)四川省經(jīng)濟和信息化委員會《 2014 年四川省中小企業(yè)發(fā)展專項資金（中小微企業(yè) 提升發(fā)展能力類） ―規(guī)模以上中小企業(yè)公示》（ 2014 年第 12 號），控股子公司交大光芒公司于 2014 年 9 月 24 日收到中小企業(yè)發(fā)展專項資金 1,000,000.00 元。因該補貼需經(jīng)項目驗收合格后確 認(rèn)，交大光芒公司暫將其計入專項應(yīng)付款科目。 注 2：根據(jù)成都高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科技局、成都市科學(xué)技術(shù)局 2014 年 9 月 29 日與交大光 芒公司簽訂的項目名稱為“客運專線供電綜合 SCADA 系統(tǒng) GM6000DAS”的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)品研發(fā)補 貼三方合同，交大光芒公司于 2014 年 10 月 15 日收到項目經(jīng)費撥款 400,000.00 元。因該補貼需 經(jīng)項目驗收合格后確認(rèn)，交大光芒公司暫將其計入專項應(yīng)付款科目。 注 3：按照成財教[2013]號/成科計[2013]265 號文件，成都唐源電器有限責(zé)任公司牽頭承擔(dān) 成都市八大科技產(chǎn)業(yè)化工程“軌道交通牽引供電智能綜合伺服系統(tǒng)”項目任務(wù)， 2014 年 5 月 28 日成都唐源電器有限公司與交大光芒公司簽訂的科技研究開發(fā)合同，交大光芒公司承擔(dān)子課題“牽 引供電中和監(jiān)控系統(tǒng)”的研發(fā)任務(wù)。交大光芒公司于 2014年 7月 18日收到首次項目經(jīng)費撥款 33.60 萬元,2016 年收到 14.40 萬元，共 48 萬元。因該補貼需經(jīng)項目驗收合格后確認(rèn)，交大光芒公司暫 將其計入專項應(yīng)付款科目。 注 4：根據(jù)中國鐵路總公司 2014 年 6 月 27 日與本公司在內(nèi)的 6 家公司簽訂的項目名稱為“牽 引供電安全服役技術(shù)研究―高速鐵路牽引供電系統(tǒng)運營維護關(guān)鍵技術(shù)研究”的科技研究開發(fā)計劃 課題合同，交大光芒公司于 2014 年 10 月 11 日收到首次項目經(jīng)費撥款 160,377.36 元。因該補貼 需經(jīng)項目驗收合格后確認(rèn)，交大光芒公司暫將其計入專項應(yīng)付款科目。 2017 年半年度報告 96 / 130 注 5：根據(jù)成都高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科技局 2014 年 12 月 15 日與交大光芒公司簽訂的項目名 稱為“山洪災(zāi)害監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)”的成都市惠民項目合同書，交大光芒公司于 2014 年 12 月 15 日收到項目經(jīng)費撥款 100,000.00 元。因該補貼需經(jīng)項目驗收合格后確認(rèn)，交大光芒公 司暫將其計入專項應(yīng)付款科目。 注 6：根據(jù)成都高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)科技局 2015 年 01 月 26 日與交大光芒公司簽訂的項目名 稱為“山洪災(zāi)害預(yù)警系統(tǒng)”的成都市科技項目合同書，交大光芒公司于 2015 年 10 月 30 日收到項 目經(jīng)費撥款 200,000.00 元。因該補貼需經(jīng)項目驗收合格后確認(rèn)，交大光芒公司暫將其計入專項應(yīng) 付款科目。 注 7：根據(jù)中國鐵路總公司 2016 年 7 月 15 日與本公司簽訂的“智能牽引供電系統(tǒng)大數(shù)據(jù)應(yīng) 用技術(shù)研究”課題合同，本公司與 2016 年 12 月 22 日收到經(jīng)費 100,000.00 元（不含稅金額為 94,339.62 元），因該項目需要驗收合格后確認(rèn)收入，本期暫將其計入專項應(yīng)付款。 注 8：根據(jù)成都高新科技局 2016 年與本公司簽發(fā)的“ 6c 系統(tǒng)綜合數(shù)據(jù)處理中心”項目合同書， 本公司于 2016 年 12 月 22 日收到款項 50 萬元，因該補貼需要驗收合格后才能確認(rèn)，本期暫將其 計入專項應(yīng)付款。 45、 預(yù)計負(fù)債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 期末余額 形成原因 對外提供擔(dān)保 未決訴訟 產(chǎn)品質(zhì)量保證 重組義務(wù) 待執(zhí)行的虧損合同 其他 預(yù)計已完工項目維護 費 2,782,142.13 -40,658.92 合計 2,782,142.13 -40,658.92 / 其他說明，包括重要預(yù)計負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、估計說明： 無 46、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 2,112,500.00 2,112,500.00 收到財政撥款 合計 2,112,500.00 2,112,500.00 / 涉及政府補助的項目： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 2017 年半年度報告 97 / 130 負(fù)債項目 期初余額 本期新增補 助金額 本期計入營業(yè) 外收入金額 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān) 鍋爐環(huán)保 技改工程 補助 2,112,500.00 2,112,500.00 合計 2,112,500.00 2,112,500.00 / 其他說明： √適用 □不適用 四川省犍為縣財政局根據(jù)《財政廳省經(jīng)濟和信息化委關(guān)于清算下達 2014 年省企業(yè)技術(shù)改造專 項資金的通知》（川財建[2014]126 號）和《四川省財政廳關(guān)于下達 2015 年重點行業(yè)（領(lǐng)域）污 染防治專項資金的通知》 （川財建[2015]34 號） ， 于當(dāng)年累計撥付給嘉陽電力公司#1、 #2 鍋爐環(huán) 保技改工程補助資金 3,380,000.00 元。嘉陽電力公司將該項與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助從項目轉(zhuǎn)固時 間 2014 年 12 月的次月起按該資產(chǎn)使用年限 8 年分期結(jié)轉(zhuǎn)收益，本項目期末賬面余額為 2,112,500.00 元。 47、 其他非流動負(fù)債 □適用 √不適用 48、 股本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期初余額 本次變動增減（ +、一） 發(fā)行 期末余額 新股 送股 公積金 轉(zhuǎn)股 其他 小計 股份總 數(shù) 4,402,140,480.00 4,402,140,480.00 其他說明： 無 49、 其他權(quán)益工具 (1) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他權(quán)益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關(guān)會計處理的依據(jù)： □適用 √不適用 其他說明: □適用 √不適用 50、 資本公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢 價） 4,008,679,499.80 4,008,679,499.80 其他資本公積 43,250,846.60 43,250,846.60 合計 4,051,930,346.40 4,051,930,346.40 2017 年半年度報告 98 / 130 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 51、 庫存股 □適用 √不適用 52、 其他綜合收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初 余額 本期發(fā)生金額 期末 本期所得稅 余額 前發(fā)生額 減：前 期計 入其 他綜 合收 益當(dāng) 期轉(zhuǎn) 入損 益 減： 所得 稅費 用 稅后 歸屬 于母 公司 稅后 歸屬 于少 數(shù)股 東 一、以后不能重分 類進損益的其他 綜合收益 其中：重新計算設(shè) 定受益計劃凈負(fù) 債和凈資產(chǎn)的變 動 權(quán)益法下在被 投資單位不能重 分類進損益的其 他綜合收益中享 有的份額 二、以后將重分類 進損益的其他綜 合收益 26,104,461. 01 -67,542.40 26,036,918.61 其中：權(quán)益法下在 被投資單位以后 將重分類進損益 的其他綜合收益 中享有的份額 可供出售金融 資產(chǎn)公允價值變 動損益 26,104,461. 01 -67,542.40 26,036,918.61 持有至到期投 資重分類為可供 出售金融資產(chǎn)損 益 現(xiàn)金流量套期 損益的有效部分 外幣財務(wù)報表 2017 年半年度報告 99 / 130 折算差額 其他綜合收益合 計 26,104,461. 01 -67,542.40 26,036,918.61 其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項目初始確認(rèn)金額調(diào)整： 無 53、 專項儲備 □適用 √不適用 54、 盈余公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 1,441,084,289.95 1,441,084,289.95 任意盈余公積 2,131,992,178.74 2,131,992,178.74 儲備基金 企業(yè)發(fā)展基金 其他 合計 3,573,076,468.69 3,573,076,468.69 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 55、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤 8,476,227,425.92 7,044,519,573.24 調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+， 調(diào)減－） 調(diào)整后期初未分配利潤 8,476,227,425.92 7,044,519,573.24 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 潤 1,229,697,472.55 1,396,999,280.66 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 應(yīng)付普通股股利 1,320,642,144.00 1,188,577,929.60 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 期末未分配利潤 8,385,282,754.47 7,252,940,924.30 調(diào)整期初未分配利潤明細(xì)： 1、由于《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤 0 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。 4、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 5、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤 0 元。 2017 年半年度報告 100 / 130 56、 營業(yè)收入和營業(yè)成本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 336,032,112.86 189,800,450.84 490,600,176.41 304,548,194.18 其他業(yè)務(wù) 15,937,418.14 1,080,304.06 16,180,125.44 3,557,359.13 合計 351,969,531.00 190,880,754.90 506,780,301.85 308,105,553.31 57、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費稅 營業(yè)稅 399,266.86 城市維護建設(shè)稅 1,090,253.26 1,268,400.64 教育費附加 2,461,527.27 2,720,210.43 資源稅 房產(chǎn)稅 344,486.16 土地使用稅 119,640.96 車船使用稅 9,148.5 印花稅 22,058.23 地方教育費附加 173,618.01 242,082.93 副食品調(diào)節(jié)基金 179,792.02 其他 31,775.68 218,357.39 合計 4,252,508.07 5,028,110.27 其他說明： 無 58、 銷售費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 4,626,029.86 4,431,537.01 差旅費等辦公相關(guān)費用 718,601.10 682,613.11 業(yè)務(wù)招待費 449,548.01 767,620.90 辦公費 85,488.96 161,980.00 其他 358,607.96 900.00 合計 6,238,275.89 6,044,651.02 其他說明： 無 59、 管理費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 15,300,599.52 14,435,971.40 辦公費、差旅費、會務(wù)費等日常費用 4,298,401.62 2,163,893.00 2017 年半年度報告 101 / 130 折舊及攤銷 776,338.83 1,937,007.71 業(yè)務(wù)費用 409,887.88 368,534.55 技術(shù)開發(fā)費 10,167,155.77 9,876,116.22 證券事務(wù)費 718,528.29 1,737,151.52 審計評估咨詢費 468,679.24 1,163,522.01 資產(chǎn)修理及維護 5,005,922.52 90,898.00 董事會費 4,384.04 7,385.00 財產(chǎn)保險費 -23,183.79 印花稅等稅費 883,782.49 房租物管費 1,557,139.31 194,964.38 其他 388,406.89 979,660.24 合計 39,095,443.91 33,815,702.73 其他說明： 無 60、 財務(wù)費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 134,975,627.68 135,760,887.22 加：擔(dān)保費支出 5,018,867.92 5,886,700.00 加：其他支出 368,855.56 97,133.29 減：利息收入 -2,573,919.61 -3,718,985.87 合計 137,789,431.55 138,025,734.64 其他說明： 無 61、 資產(chǎn)減值損失 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 -812,869.43 8,966,352.24 二、存貨跌價損失 三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權(quán)投資減值損失 六、投資性房地產(chǎn)減值損失 七、固定資產(chǎn)減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失 十一、油氣資產(chǎn)減值損失 十二、無形資產(chǎn)減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 -812,869.43 8,966,352.24 其他說明： 無 62、 公允價值變動收益 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 102 / 130 63、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 1,230,474,589.52 1,417,626,950.06 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn)在持有期間的投資 收益 處置以公允價值計量且其變動計入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)取得的投資收 益 持有至到期投資在持有期間的投資 收益 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收 益 46,900,000.00 2,279,013.69 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資 收益 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價 值重新計量產(chǎn)生的利得 合計 1,277,374,589.52 1,419,905,963.75 其他說明： 無 64、 營業(yè)外收入 營業(yè)外收入情況 √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動資產(chǎn)處置利得 合計 其中：固定資產(chǎn)處置 利得 無形資產(chǎn)處置 利得 債務(wù)重組利得 非貨幣性資產(chǎn)交換利 得 接受捐贈 政府補助 6,174,713.86 546,767.09 其它 626,781.20 1,119,290.42 626,781.20 合計 6,801,495.06 1,666,057.51 626,781.20 計入當(dāng)期損益的政府補助 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 2017 年半年度報告 103 / 130 補助項目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 軟件增值稅返還 6,174,713.86 546,767.09 財政部、國家稅務(wù)總局、 海關(guān)總署《關(guān)于鼓勵軟件 產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā) 展有關(guān)稅收政策問題的 通知》（財稅[2000]25 號）、財政部、國家稅務(wù) 總局《關(guān)于嵌入式軟件增 值稅政策的通知》（財稅 [2008]92 號） 合計 6,174,713.86 546,767.09 / 其他說明： √適用 □不適用 營業(yè)外收入的其他主要系由于 2016 年“ 6.21”和 2016 年“ 6.21” 泥石流災(zāi)后本期收到 太平財產(chǎn)保險有限公司四川分公司賠款。 65、 營業(yè)外支出 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動資產(chǎn)處置損 失合計 其中：固定資產(chǎn)處置 損失 無形資產(chǎn)處 置損失 債務(wù)重組損失 非貨幣性資產(chǎn)交換 損失 對外捐贈 29,784.80 40,000.00 29,784.80 其它 96,007.28 586,423.31 96,007.28 合計 125,792.08 626,423.31 125,792.08 其他說明： 無 66、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費用 13,095,678.72 8,324,802.49 遞延所得稅費用 -693,700.60 3,514,897.86 合計 12,401,978.12 11,839,700.35 2017 年半年度報告 104 / 130 (2) 會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發(fā)生額 利潤總額 1,258,576,278.61 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 314,644,069.65 子公司適用不同稅率的影響 -8,147.28 調(diào)整以前期間所得稅的影響 441,806.28 非應(yīng)稅收入的影響 313,979,743.4 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 230,667.25 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損 的影響 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差 異或可抵扣虧損的影響 所得稅費用 12,401,978.12 其他說明： □適用 √不適用 67、 其他綜合收益 √適用 □不適用 詳見附注 68、 現(xiàn)金流量表項目 (1). 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 往來款 10,587,399.44 13,850,589.21 利息收入 15,281,639.68 12,588,844.05 財政補貼收入 500,000.00 收回保函保證金 7,665,140.91 5,894,236.80 合計 33,534,180.03 32,833,670.06 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 (2). 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 辦公費、差旅費、會務(wù)費等 5,703,453.91 14,899,425.83 修理費 5,770,099.46 水資源費、庫區(qū)基金 765,321.00 財產(chǎn)保險費 35,128.71 2,160.00 排污費 8,737.86 735,024.00 投標(biāo)保證金 4,021,970.89 2,015,231.75 房屋租賃費 1,564,441.66 62,319.60 手續(xù)費 24,582.20 17,756.68 車輛使用費 302,305.53 337,104.59 往來款 12,631,728.86 16,582,226.16 合計 30,062,449.08 35,416,569.61 2017 年半年度報告 105 / 130 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 (3). 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種:人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 委貸及委托理財收入 5,872,666.67 合計 5,872,666.67 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 (4). 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (6). 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 貸款擔(dān)保費 5,320,000.00 5,886,700.00 銀行承兌匯票保證金 1,109,277.00 其他 301,370.00 合計 5,621,370.00 6,995,977.00 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 69、 現(xiàn)金流量表補充資料 (1) 現(xiàn)金流量表補充資料 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流 量： 凈利潤 1,246,174,300.49 1,415,900,095.24 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 -812,869.43 8,966,352.24 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn) 性生物資產(chǎn)折舊 97,804,939.48 104,004,845.38 無形資產(chǎn)攤銷 312,528.36 140,663.88 長期待攤費用攤銷 2,834,853.80 6,149,173.58 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期 資產(chǎn)的損失（收益以“－” 號填列） 0.00 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“ －” 號 填列） 0.00 公允價值變動損失（收益以“ －” 號 填列） 0.00 財務(wù)費用（收益以“ －” 號填列） 137,789,431.55 138,025,734.64 投資損失（收益以“ －” 號填列） -1,277,374,589.52 -1,419,905,963.75 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“ －” 號填列） -702,610.69 -2,040,743.46 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“ －” 0.00 2017 年半年度報告 106 / 130 號填列） 存貨的減少（增加以“－” 號填列） 6,335,919.7 -13,635,093.60 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以 “ －” 號填列） 128,256,740.02 -31,122,024.88 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以 “ －” 號填列） -69,006,646.07 -38,135,363.21 其他 -12,524,584.01 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 271,611,997.69 155,823,092.05 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌 資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： 現(xiàn)金的期末余額 1,399,678,178.24 157,038,378.27 減：現(xiàn)金的期初余額 271,811,719.65 330,398,164.53 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 1,127,866,458.59 -173,359,786.26 (2) 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (3) 本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (4) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 1,399,678,178.24 271,811,719.65 其中：庫存現(xiàn)金 295,217.16 324,502.64 可隨時用于支付的銀行存款 1,399,382,961.08 271,487,217.01 可隨時用于支付的其他貨幣資 金 可用于支付的存放中央銀行款 項 存放同業(yè)款項 拆放同業(yè)款項 二、現(xiàn)金等價物 其中：三個月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,399,678,178.24 271,811,719.65 其中：母公司或集團內(nèi)子公司使用 受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物 其他說明： √適用 □不適用 2017 年半年度報告 107 / 130 本項目年末余額與貨幣資金差異為使用受限的其他貨幣資金。 70、 所有者權(quán)益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調(diào)整的“其他”項目名稱及調(diào)整金額等事項： □適用 √不適用 71、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 1,734,566.80 銀行承兌匯票保證金和保函 保證金 應(yīng)收票據(jù) 存貨 固定資產(chǎn) 7,801,253.09 用于銀行借款抵押擔(dān)保 無形資產(chǎn) 合計 9,535,819.89 / 其他說明： 無 72、 外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目： □適用 √不適用 (2). 境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位 幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 □適用 √不適用 73、 套期 □適用 √不適用 74、 政府補助 1. 政府補助基本情況 √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 金額 列報項目 計入當(dāng)期損益的金額 軟件增值稅返還 6,174,713.86 軟件增值稅返還 6,174,713.86 政府補助退回情況 □適用 √不適用 其他說明無 75、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 108 / 130 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ纾略O(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 109 / 130 九、 在其他主體中的權(quán)益 1、 在子公司中的權(quán)益 (1). 企業(yè)集團的構(gòu)成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 直接 持股比例(%) 間接 取得 方式 田灣河公 司 石棉縣 石棉縣 水電開發(fā) 80.00 同一控制下 合并 嘉陽電力 公司 犍為縣 犍為縣 火力發(fā)電 95.00 5.00 同一控制下 合并 交大光芒 公司 國內(nèi) 成都高新區(qū) 軟件開發(fā) 50.00 同一控制下 合并 川投電力 公司 成都市 成都市錦江 區(qū) 投資與資產(chǎn) 管理 100.00 同一控制下 合并 天彭電力 公司 彭州市 彭州市 水力發(fā)電 95.00 5.00 同一控制下 合并 仁宗海公 司 康定縣 康定縣 水力發(fā)電 100.00 同一控制下 合并 景達公司 石棉縣 石棉縣 后勤服務(wù) 100.00 同一控制下 合并 在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 無 持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依 據(jù)： 注：本公司擁有交大光芒公司 50%的股權(quán)，為該公司第一大股東。交大光芒公司生產(chǎn)經(jīng) 營、財務(wù)、人事均由本公司控制，本公司對交大光芒公司擁有實質(zhì)控制權(quán)，故將其納入合并 報表范圍。 對于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)： 無 確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)： 無 其他說明： 無 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數(shù)股東持股 比例 本期歸屬于少數(shù)股 東的損益 本期向少數(shù)股東宣 告分派的股利 期末少數(shù)股東權(quán) 益余額 田灣河公司 20% 9,713,698.18 16,000,000.00 263,216,459.60 交大光芒公司 50% 6,763,129.75 4,950,000.00 113,265,302.08 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 110 / 130 (3). 重要非全資子公司的主要財務(wù)信息 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 子 公 司 名 稱 期末余額 期初余額 流動 資產(chǎn) 非流動 資產(chǎn) 資產(chǎn) 合計 流動 負(fù)債 非流動 負(fù)債 負(fù)債 合計 流動 資產(chǎn) 非流動 資產(chǎn) 資產(chǎn) 合計 流動 負(fù)債 非流動 負(fù)債 負(fù)債 合計 田 灣 河 公 司 23,3 43.9 0 325,4 94.03 348,8 37.93 104,2 29.70 113,0 00.00 217,2 29.70 19,9 34.7 9 334,5 88.64 354,5 23.43 106,7 72.05 113,0 00.00 219,7 72.05 交 大 光 芒 公 司 32,1 76.0 6 3,649 .58 35,82 5.64 12,87 7.34 295.2 4 13,17 2.58 34,5 70.0 6 3,750 .54 38,32 0.60 18,45 2.64 577.5 2 19,03 0.16 子 公 司 名 稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收 益總額 經(jīng)營活動 現(xiàn)金流量 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收 益總額 經(jīng)營活動 現(xiàn)金流量 田 灣 河 公 司 25,397.9 0 4,856.8 5 4,856.8 5 18,695.0 0 30,283.2 1 6,087.1 1 6,087.1 1 17,248.5 4 交 大 光 芒 公 司 7,065.79 1,352.6 3 1,352.6 3 2,350.16 8,575.46 1,345.3 2 1,345.3 2 -1,744.2 3 其他說明： 無 2017 年半年度報告 111 / 130 (4). 使用企業(yè)集團資產(chǎn)和清償企業(yè)集團債務(wù)的重大限制： □適用 √不適用 (5). 向納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務(wù)支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 3、 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業(yè) 或聯(lián)營企 業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 對合營企業(yè) 或聯(lián)營企業(yè) 投資的會計 直接 間接 處理方法 雅礱江公 司 四川省內(nèi) 成都市 水電開發(fā)和 銷售 48.00 權(quán)益法核算 長飛四川 峨眉山市 峨眉山市 光纖、光纜 生產(chǎn)和銷售 49.00 權(quán)益法核算 新光硅業(yè) 公司 樂山市 樂山市 多晶硅開 發(fā)、生產(chǎn) 33.14 權(quán)益法核算 川投售電 公司 四川省內(nèi) 成都市 電能購售及 服務(wù) 20.00 權(quán)益法核算 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 無 持有 20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)： 無 (2). 重要合營企業(yè)的主要財務(wù)信息 □適用√不適用 (3). 重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務(wù)信息 √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額 雅礱江公司 長飛四川公司 雅礱江公司 長飛四川公司 流動資產(chǎn) 4,136,094,010.89 308,662,411.31 3,361,755,533.13 278,510,379.27 非流動資產(chǎn) 133,977,310,976.11 61,100,990.73 132,448,054,168.32 62,266,692.76 資產(chǎn)合計 138,113,404,987.00 369,763,402.04 135,809,809,701.45 340,777,072.03 流動負(fù)債 18,488,712,983.25 209,633,171.95 21,082,770,220.10 183,708,520.76 非流動負(fù)債 78,083,031,728.00 30,000,000.00 75,270,159,150.00 30,000,000.00 負(fù)債合計 96,571,744,711.25 239,633,171.95 96,352,929,370.10 213,708,520.76 少數(shù)股東權(quán) 益 54,436,705.82 21,883,353.48 歸屬于母公 41,487,223,569.93 130,130,230.09 39,434,996,977.87 127,068,551.27 2017 年半年度報告 112 / 130 司股東權(quán)益 按持股比例 計算的凈資 產(chǎn)份額 19,913,867,313.57 63,763,812.74 18,928,798,549.38 62,263,590.12 調(diào)整事項 --商譽 556,299,679.75 556,299,679.75 --內(nèi)部交易 未實現(xiàn)利潤 --其他 -416,489.34 對聯(lián)營企業(yè) 權(quán)益投資的 賬面價值 20,470,166,993.32 63,763,812.74 19,485,098,229.13 61,847,100.78 存在公開報 價的聯(lián)營企 業(yè)權(quán)益投資 的公允價值 營業(yè)收入 6,895,444,242.57 447,904,808.42 7,291,484,695.12 314,399,833.95 凈利潤 2,552,913,617.60 12,061,678.82 2,945,411,610.10 8,056,878.86 終止經(jīng)營的 凈利潤 其他綜合收 益 綜合收益總 額 2,552,226,592.06 12,061,678.82 2,945,411,610.10 8,056,878.86 本年度收到 的來自聯(lián)營 企業(yè)的股利 960,000,000.00 4,410,000.00 960,000,000.00 其他說明 注：新光硅業(yè)公司于 2014 年底經(jīng)樂山中院裁定破產(chǎn)。目前，新光硅業(yè)公司正進行破產(chǎn)清算， 相關(guān)財務(wù)資料已由樂山中院指定的清算管理人接管。由于本集團對其長期投資已于 2013 年全額計 提減值準(zhǔn)備，該公司破產(chǎn)不會對本集團財務(wù)報表造成重大影響。 (4). 不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務(wù)信息 □適用 √不適用 (5). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明： □適用 √不適用 (6). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損 □適用 √不適用 (7). 與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾 □適用 √不適用 (8). 與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 113 / 130 4、 重要的共同經(jīng)營 □適用 √不適用 5、 在未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明： □適用 √不適用 6、 其他 √適用 □不適用 2016 年 7 月 12 日本公司第九屆十四次董事會決議通過《關(guān)于投資組建售電平臺公司關(guān)聯(lián)交 易的提案報告》，同意本公司參股四川川投售電（服務(wù)）有限責(zé)任公司 20%股權(quán)，認(rèn)繳資本金 6,000 萬元， 2017 年 1 月全部完成該項投資。 2017 年 4 月 26 日川投能源九屆十九次董事會決議審議通過了《關(guān)于投資 5 億元參股阿維斯 和西拉子兩公司的提案報告》同意公司投資 5 億元參股中德阿維斯環(huán)保科技有限公司和中德西拉 子環(huán)保科技有限公司（向兩家公司各出資 2.5 億元），由該兩家公司實際控制人間接收購德國歐 綠保集團下屬的 Avus& Shiraz 兩項目 60%股權(quán)。截止 2017 年 6 月 30 日，分別完成向兩個公司 1.5 億元共 3 億元的投資。 十、 與金融工具相關(guān)的風(fēng)險 √適用 □不適用 本集團的主要金融工具包括借款、應(yīng)付債券、應(yīng)收款項、應(yīng)付款項等。與這些金融工具有關(guān) 的風(fēng)險，以及本集團為降低這些風(fēng)險所采取的風(fēng)險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風(fēng)險 敞口進行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險控制在限定的范圍之內(nèi)。 本集團從事風(fēng)險管理的目標(biāo)是在風(fēng)險和收益之間取得適當(dāng)?shù)钠胶猓瑢L(fēng)險對本集團經(jīng)營業(yè)績 的負(fù)面影響降低到最低水平，使股東及其它權(quán)益投資者的利益最大化。基于該風(fēng)險管理目標(biāo)，本 集團風(fēng)險管理的基本策略是確定和分析本集團所面臨的各種風(fēng)險，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險承受底線并進 行風(fēng)險管理，并及時可靠地對各種風(fēng)險進行監(jiān)督，將風(fēng)險控制在限定的范圍之內(nèi)。 1、 市場風(fēng)險 （ 1）匯率風(fēng)險：無。 （ 2）利率風(fēng)險 本集團的利率風(fēng)險產(chǎn)生于銀行借款及應(yīng)付債券等帶息債務(wù)。浮動利率的金融負(fù)債使本集團面 臨現(xiàn)金流量利率風(fēng)險，固定利率的金融負(fù)債使本集團面臨公允價值利率風(fēng)險。本集團根據(jù)當(dāng)時的 市場環(huán)境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于2017年6月30日，本集團的帶息債務(wù)主要 為人民幣計價的浮動利率借款合同，金額合計為31億元及超短融15億元；以及以人民幣計價的固 定利率公司債券17億元。 （ 3）價格風(fēng)險 本集團的主業(yè)電力開發(fā)目前以政策定價銷售電力產(chǎn)品，可能受到國家宏觀經(jīng)濟的影響。 2、 信用風(fēng)險 2017 年半年度報告 114 / 130 于本期期末，可能引起本集團財務(wù)損失的最大信用風(fēng)險敞口主要來自于合同另一方未能履行 義務(wù)而導(dǎo)致本公司金融資產(chǎn)產(chǎn)生的損失。 為降低信用風(fēng)險，本集團成立專門部門確定信用額度、 進行信用審批，并執(zhí)行其它監(jiān)控程序以確保采取必要的措施回收過期債權(quán)。此外，本集團于每個 資產(chǎn)負(fù)債表日審核每一單項應(yīng)收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準(zhǔn)備。 因此，本集團管理層認(rèn)為本集團所承擔(dān)的信用風(fēng)險已經(jīng)大為降低。 本集團的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風(fēng)險較低。 本集團采用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。 3、流動風(fēng)險 流動風(fēng)險為本集團在到期日無法履行其財務(wù)義務(wù)的風(fēng)險。本集團管理流動性風(fēng)險的方法是確 保有足夠的資金流動性來履行到期債務(wù)，而不至于造成不可接受的損失或?qū)ζ髽I(yè)信譽造成損害。 本集團定期分析負(fù)債結(jié)構(gòu)和期限，以確保有充裕的資金。本集團管理層對銀行借款的使用情況進 行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。同時與金融機構(gòu)進行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動 性風(fēng)險。 十一、 公允價值的披露 1、 以公允價值計量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價值 □適用 √不適用 2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù) □適用 √不適用 3 、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用√不適用 4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用√不適用 5、 持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感 性分析 □適用√不適用 6、 持續(xù)的公允價值計量項目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時點的政 策 □適用√不適用 7、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值情況 □適用√不適用 9、 其他 □適用√不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、 本企業(yè)的母公司情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 115 / 130 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企 業(yè)的持股比例 (%) 母公司對本企業(yè) 的表決權(quán)比例(%) 川投集團 四川成都 投資企業(yè) 552,058.99 50.66 50.66 本企業(yè)的母公司情況的說明 無 本企業(yè)最終控制方是四川省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會 其他說明： 無 2、 本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見附注 √適用 □不適用 子公司情況詳見附注 3、 本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注 √適用 □不適用 見附注 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企 業(yè)情況如下 □適用 √不適用 4、 其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用 □不適用 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 四川嘉陽集團有限責(zé)任公司（以下簡稱嘉 陽集團公司） 母公司的全資子公司 四川佳友物業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡稱佳 友物業(yè)公司） 母公司的全資子公司 四川新光多晶硅工程技術(shù)有限公司（以下 簡稱新光工程公司） 參股股東 四川川投售電有限責(zé)任公司（以下簡稱川 投售電） 母公司的控股子公司 四川川投峨眉新銀江鐵合金有限責(zé)任公 司（以下簡稱新銀江公司） 母公司的全資子公司 四川川南發(fā)電有限責(zé)任公司 母公司的控股子公司 四川川投網(wǎng)球中心開發(fā)有限責(zé)任公司 母公司的全資子公司 其他說明 無 5、 關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 嘉陽集團公司 購買原煤 70,476,138.23 佳友物業(yè)公司 物業(yè)管理服務(wù) 315,191.19 791,478.10 2017 年半年度報告 116 / 130 四川瀘州川南發(fā)電有限責(zé) 任公司 水火替代發(fā)電權(quán)轉(zhuǎn)讓 1,044,465.74 出售商品/提供勞務(wù)情況表 □適用 √不適用 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明 √適用 □不適用 注： 本公司、 田灣河公司和川投電力公司與佳友物業(yè)公司簽訂物業(yè)服務(wù)合同，由佳友物 業(yè)公司向本公司、 田灣河公司和川投電力公司提供物業(yè)管理服務(wù)。 該交易定價為協(xié)議定價。 田灣河公司與川南發(fā)電公司簽訂《水火替代發(fā)電合同》，由田灣河公司向川南發(fā)電公司購買 其售電指標(biāo)，該交易定價為協(xié)議定價。 (2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明 □適用 √不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明 □適用 √不適用 (3). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費 上期確認(rèn)的租賃費 川投集團 辦公樓 3,508,502.66 4,230,390.62 關(guān)聯(lián)租賃情況說明 √適用 □不適用 本公司、 田灣河公司、川投電力公司與川投集團簽訂租賃協(xié)議，由川投集團向本公司、 田灣河公司和川投電力公司出租辦公場地，該交易定價為協(xié)議定價。 (4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 □適用 √不適用 本公司作為被擔(dān)保方 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完 畢 川投集團 133,000.00 2004 年 1 月 1 日 2025 年 12 月 31 日 否 2017 年半年度報告 117 / 130 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明 √適用 □不適用 2004 年 5 月 20 日、2005 年 2 月 2 日，田灣河公司與中國建設(shè)銀行股份有限公司新華支行（以 下簡稱建行新華支行）分別簽訂了金額為 20.00 億元和 12.00 億的人民幣資金借款合同。借款用 途：用于田灣河梯級水電站的開發(fā)；借款期限分別為 19 年和 18 年，分別自 2004 年-2023 年和 2005 年-2023 年；合同下的借款分次發(fā)放，每次發(fā)放前雙方簽訂《用款協(xié)議》。該項借款由川投集團、 中國水電顧問集團成都勘測設(shè)計研究院和四川投資服務(wù)經(jīng)營公司聯(lián)合擔(dān)保，并從 2010 年 1 月起， 川投集團每年按其為田灣河公司所提供銀行借款擔(dān)保實際余額的 1%收取擔(dān)保費。截至本年 6 月末， 田灣河公司在新華建行實際借款余額為 13.30 億元， 本報告期共計提擔(dān)保費用（不含稅金額） 5,018,867.92 元。 (5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 川投集團[注 1] 110,000.00 2011-6-30 2017-6-30 委托貸款 川投集團[注 2] 10,000.00 2016-6-8 2017-6-7 委托貸款 川投集團[注 3] 17,000.00 2016-6-12 2017-6-11 委托貸款 川投集團[注 4] 10,000.00 2016-6-13 2017-6-12 委托貸款 川投集團[注 5] 5,000.00 2016-8-19 2017-8-18 委托貸款 川投集團[注 6] 10,000.00 2016-11-15 2017-11-14 委托貸款 川投集團[注 7] 10,000.00 2016-11-22 2017-11-21 委托貸款 川投集團[注 8] 10,000.00 2017-6-7 2018-6-6 直接貸款 川投集團[注 9] 10,000.00 2017-6-12 2018-6-11 直接貸款 川投集團[注 10] 10,000.00 2017-6-13 2018-6-12 直接貸款 川投集團[注 11] 5,000.00 2017-6-14 2018-6-13 直接貸款 拆出 新光硅業(yè)公司 10,000.00 2012-6-18 2013-6-17 委托貸款 [注 12、 13、 14] 2,495.26 2013-2-5 2014-2-4 委托貸款 [注 12、 13、 14] 2,500.00 2013-6-18 2014-6-17 委托貸款 [注 12、 13、 14] 8,500.00 2013-9-18 2014-9-17 委托貸款 [注 12、 13、 14] 1,500.00 2013-10-23 2014-10-22 委托貸款 [注 12、 13、 14] 5,000.00 2013-12-20 2014-12-19 委托貸款 注 1： 2011 年本公司與川投集團、交通銀行股份有限公司四川省分行簽訂了四份委托貸款單 項協(xié)議，總金額為 110,000 萬元；該協(xié)議規(guī)定前 3 年為無息貸款，超過 3 年期后的貸款按同期銀 行貸款利率從逾期之日起計算并支付利息。上述委托貸款合同經(jīng)本公司 2011 年第 1 次臨時股東大 會審議批準(zhǔn)。 經(jīng)本公司八屆二十六次董事會和 2013 年度股東大會審議通過《關(guān)于與控股股東川投 集團簽訂 11 億元專項委托貸款補充協(xié)議的提案報告》，根據(jù)會議決議，本公司、川投集團與交通 銀行股份有限公司四川省分行于 2014 年 6 月 24 日在成都簽訂了《委托貸款業(yè)務(wù)補充協(xié)議》。本 2017 年半年度報告 118 / 130 公司向川投集團的 110,000 萬元委托貸款按人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率支付利息，截止本 期末，該筆 11 億元的委托貸款本息已經(jīng)償還完畢。 注 2： 2016 年 6 月 8 日， 田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有限公司成都新華支行向川投集 團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托貸款合同（ 2016 年新華委貸 3 號），借款期限為 2016 年 6 月 8 日至 2017 年 6 月 7 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。此筆借款， 田灣河 公司于 2017 年 6 月 7 日結(jié)清， 此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 1,883,013.70 元。 注 3： 2016 年 6 月 12 日， 田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有限公司成都新華支行向川投集 團公司借款 17,000 萬元，三方簽訂委托貸款合同（ 2016 年新華委貸 4 號），借款期限為 2016 年 6 月 12 日至 2017 年 6 月 11 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。此筆借款， 田灣 河公司于 2017 年 6 月 11 日結(jié)清， 此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 3,282,164.38 元。 注 4： 2016 年 6 月 13 日， 田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有限公司成都新華支行向川投集 團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托貸款合同（ 2016 年新華委貸 5 號），借款期限為 2016 年 6 月 13 日至 2017 年 6 月 12 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。此筆借款， 田灣 河公司于 2017 年 6 月 12 日結(jié)清， 此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 1,942,602.74 元。 注 5： 2016 年 8 月 19 日， 田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有限公司成都新華支行向川投集 團公司借款 5,000 萬元，三方簽訂委托貸款合同（ 2016 年新華委貸 7 號），借款期限為 2016 年 8 月 19 日至 2017 年 8 月 18 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 1,078,561.64 元。 注 6： 2016 年 11 月 15 日， 田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有限公司成都新華支行向川投 集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托貸款合同（ 2016 年新華委貸 8 號），借款期限為 2016 年 11 月 15 日至 2017 年 11 月 14 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 2,157,123.29 元。 注 7： 2016 年 11 月 22 日， 田灣河公司委托中國建設(shè)銀行股份有限公司成都新華支行向川投 集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托貸款合同（ 2016 年新華委貸 9 號），借款期限為 2016 年 11 月 22 日至 2017 年 11 月 21 日，借款利率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。此筆借款 2017 年 1-6 月共發(fā)生利息費用 2,157,123.29 元。 注 8： 2017 年 6 月 7 日， 田灣河公司向川投集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托貸款合 同[川投集團（ 2017）貸 002 號]，借款期限為 2017 年 6 月 7 日至 2018 年 6 月 6 日，借款利率為 人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。 注 9： 2017 年 6 月 12 日， 田灣河公司向川投集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托貸款 合同[川投集團（ 2017）貸 003 號]，借款期限為 2017 年 6 月 12 日至 2018 年 6 月 11 日，借款利 率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。 注 10： 2017 年 6 月 13 日， 田灣河公司向川投集團公司借款 10,000 萬元，三方簽訂委托貸款 合同[川投集團（ 2017）貸 004 號]，借款期限為 2017 年 6 月 13 日至 2018 年 6 月 12 日，借款利 2017 年半年度報告 119 / 130 率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。 注 11： 2017 年 6 月 14 日， 田灣河公司向川投集團公司借款 5,000 萬元，三方簽訂委托貸款 合同[川投集團（ 2017）貸 005 號]，借款期限為 2017 年 6 月 14 日至 2018 年 6 月 13 日，借款利 率為人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率。 注 12： 經(jīng)本公司八屆十二次和八屆十五次董事會決議通過，本公司向聯(lián)營企業(yè)新光硅業(yè)公司 提供委托貸款 19,000 萬元。 2012 年本公司與新光硅業(yè)公司、建行新華支行簽訂了兩份委托貸款 單項協(xié)議，總金額 14,000 萬元，貸款期限為 1 年，借款利率按照同期貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行，新光硅 業(yè)公司以機器設(shè)備作為抵押物為該項委托貸款提供擔(dān)保。截止到 2013 年年末，以上委托貸款累計 放款 14,000 萬元， 2013 年新光硅業(yè)公司歸還 4,000 萬元，截至本報告期末，該筆委托貸款的余 額為 10,000 萬元。 注 13： 根據(jù)本公司八屆十二次和八屆十五次董事會決議， 2013 年本公司與新光硅業(yè)公司、交 行四川省分行簽訂了兩份委托貸款協(xié)議，總金額 5,000 萬元，貸款期限為 1 年，借款利率按照同 期貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行， 2013 年實際發(fā)款 5,000 萬元，新光硅業(yè)公司以機器設(shè)備、房屋及土地使用 權(quán)作為抵押物為該項委托貸款提供擔(dān)保。 2014 年，新光硅業(yè)公司進入破產(chǎn)清算，銀行為保障本公 司利益，從新光硅業(yè)公司賬戶扣收委托貸款本金 4.74 萬元， 截至期末，該筆委托貸款的余額為 4,995.26 萬元。 注 14： 經(jīng)本公司八屆二十二次董事會審議，同意再次向新光硅業(yè)公司提供 15,000 萬元委托 貸款，期限為一年，利率按人民銀行同期基準(zhǔn)利率執(zhí)行，委貸資金用于歸還銀行債務(wù)、支付銀行 利息。本公司與新光硅業(yè)公司、中國銀行成都錦江支行簽訂了兩份委托貸款協(xié)議，總金額為 15,000 萬元，貸款期限為 1 年，借款利率按照同期貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行， 2013 年實際發(fā)款 15,000 萬元。 新光硅業(yè)公司以機器設(shè)備、多晶硅及土地使用權(quán)作為抵押物為該項委托貸款提供擔(dān)保，新光工程 公司以機器設(shè)備和存貨作為抵押物為該項委托貸款提供擔(dān)保。 截至期末，該筆委托貸款的余額為 15,000 萬元。 上述注 12、 13、 14 的三筆委托貸款截至本期末余額合計為 29,995.26 萬元，已于 2014 年計 提委托貸款減值準(zhǔn)備 17,207.09 萬元，凈值為 12,788.17 萬元。因新光硅業(yè)公司連續(xù)幾年經(jīng)營惡 化，資不抵債，無法償還到期債務(wù)，已于 2014 年末被樂山中院裁定進行破產(chǎn)清算。樂山中院指定 的破產(chǎn)清算管理人已全面接管新光硅業(yè)公司全部資產(chǎn)。法院已對新光硅業(yè)公司資產(chǎn)進行了拍賣并 實現(xiàn)成交，其全資子公司新光工程公司資產(chǎn)尚在拍賣過程中。期末，本公司對委托貸款進行了減 值測試，根據(jù)拍賣成交情況以及法院指定的新光硅業(yè)資產(chǎn)管理人初步確認(rèn)結(jié)果，本公司上述委托 貸款的總體受償金額預(yù)計與 2014 年度的判斷差異不大，本期不進一步計提委托貸款減值準(zhǔn)備。 (6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 120 / 130 (7). 關(guān)鍵管理人員報酬 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報酬 32.57 18 (8). 其他關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 6、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項 (1). 應(yīng)收項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收賬款 新銀江公司 40,802,890.19 2,040,144.51 45,902,890.19 2,295,144.51 應(yīng)收賬款 長飛四川 7,995,000.00 399,750.00 其他應(yīng)收款 川投集團 962,036.01 48,101.80 962,036.01 48,101.80 其他應(yīng)收款 佳友物業(yè)公司 220.00 11.00 220.00 11.00 (2). 應(yīng)付項目 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 應(yīng)付賬款 嘉陽集團公司 79,357,191.15 79,357,191.75 應(yīng)付賬款 佳友物業(yè)公司 27,960.48 應(yīng)付賬款 川南發(fā)電公司 4,925,000.00 其他應(yīng)付款 新光硅業(yè)公司 174,892.78 174,892.78 其他應(yīng)付款 新光工程公司 2,218,085.60 2,218,085.60 其他應(yīng)付款 川投國際網(wǎng)球中心 38,322.00 7、 關(guān)聯(lián)方承諾 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 121 / 130 十四、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 □適用 √不適用 2、 或有事項 (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項 □適用 √不適用 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應(yīng)予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項 1、 重要的非調(diào)整事項 □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項說明 □適用 √不適用 十六、 其他重要事項 1、 前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用√不適用 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務(wù)重組 □適用 √不適用 3、 資產(chǎn)置換 (1). 非貨幣性資產(chǎn)交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產(chǎn)置換 □適用 √不適用 4、 年金計劃 □適用 √不適用 5、 終止經(jīng)營 □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報告分部的確定依據(jù)與會計政策： √適用 □不適用 報告分部的確定依據(jù)與會計政策 1）電力業(yè)務(wù)，包括：田灣河公司、天彭電力公司、嘉陽電力公司。 2）本集團除電力業(yè)務(wù)外，其余均確定為其他業(yè)務(wù)范圍。 2017 年半年度報告 122 / 130 (2). 報告分部的財務(wù)信息 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 分部電力行業(yè) 分部其他 投資電力行業(yè)收益 分部間抵銷 合計 營業(yè)收 入 266,482,386.10 85,487,144.90 351,969,531.00 營業(yè)成 本 152,486,900.22 38,393,854.68 190,880,754.90 凈利潤 38,424,862.66 4,958,665.96 1,271,740,771.87 68,950,000.00 1,246,174,300.49 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因 □適用√不適用 (4). 其他說明： □適用 √不適用 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十七、 母公司財務(wù)報表主要項目注釋 1、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 價值 比 例 (%) 金額 計 提 比 例 (%) 金額 比 例 (%) 金額 計 提 比 例 (%) 單項金額重大并 單獨計提壞賬準(zhǔn) 備的其他應(yīng)收款 按信用風(fēng)險特征 組合計提壞賬準(zhǔn) 備的其他應(yīng)收款 194,785.79 100 8,856.32 5 185,929.47 185,373.68 8,856.32 5 176,517.36 單項金額不重大 但單獨計提壞賬 準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 合計 194,785.79 / 8,856.32 / 185,929.47 185,373.68 / 8,856.32 / 176,517.36 期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： 2017 年半年度報告 123 / 130 □適用√不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 余額百分比 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 余額百分比 194,785.79 8,856.32 5 合計 194,785.79 8,856.32 5 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額 0 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 備用金 111,989.84 114,512.82 安全風(fēng)險押金 35,000.00 35,000.00 其他 47,795.95 35,860.86 合計 194,785.79 185,373.68 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 余額合計數(shù)的比例 (%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 安全生產(chǎn)風(fēng)險 抵押金 風(fēng)險抵押金 35,000.00 5 年以上 18.82 1,750.00 王俊森 備用金 25,000.00 1 年以內(nèi) 13.45 1,250.00 朱倫倫 備用金 19,641.16 1 年以內(nèi) 10.56 982.06 黃希 備用金 7,700.00 1 年以內(nèi) 4.14 385 淡寧桃 備用金 5,000.00 1 年以內(nèi) 2.69 250 合計 / 92,341.16 49.66 4,617.06 (6). 涉及政府補助的應(yīng)收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 124 / 130 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 125 / 130 2、 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項 目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 對 子 公 司 投 資 1,407,544,195 .66 1,407,544,195 .66 1,407,544,195 .66 1,407,544,195 .66 對 聯(lián) 營、 合 營 企 業(yè) 投 資 18,973,754,14 6.59 252,809,065 .38 18,720,945,08 1.21 19,839,689,55 7.07 252,809,065 .38 19,586,880,49 1.69 合 計 20,381,298,34 2.25 252,809,065 .38 20,128,489,27 6.87 21,247,233,75 2.73 252,809,065 .38 20,994,424,68 7.35 (1) 對子公司投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初余額 本期增 加 本期減 少 期末余額 本期計 提減值 準(zhǔn)備 減值準(zhǔn) 備期末 余額 交大光芒公司 899,636.43 899,636.43 嘉陽電力公司 143,278,705.72 143,278,705.72 天彭電力公司 142,500,000.00 142,500,000.00 田灣河公司 669,600,000.00 669,600,000.00 川投電力公司 451,265,853.51 451,265,853.51 合計 1,407,544,195.66 1,407,544,195.66 (2) 對聯(lián)營、 合營企業(yè)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值 準(zhǔn)備 期末 余額 追加 投資 減少 投資 權(quán)益 法下 確認(rèn) 的投 資損 益 其他 綜合 收益 調(diào)整 其他 權(quán)益 變動 宣告 發(fā)放 現(xiàn)金 股利 或利 潤 計提 減值 準(zhǔn)備 其他 2017 年半年度報告 126 / 130 一、合 營企 業(yè) 小計 二、聯(lián) 營企 業(yè) 川投 售電 39,93 5,161 .78 20,00 0,000 .00 -276, 404.9 7 59,65 8,756 .81 長飛 四川 公司 61,84 7,100 .78 5,910 ,222. 62 4,410 ,000. 00 63,34 7,323 .40 新光 硅業(yè) 公司 252,8 09,06 5.38 252,8 09,06 5.38 252, 809, 065. 38 雅礱 江公 司 19,48 5,098 ,229. 13 720,0 00,00 0.00 1,224 ,840, 771.8 7 2,832 ,000, 000.0 0 18,59 7,939 ,001. 00 小計 19,83 9,689 ,557. 07 740,0 00,00 0.00 0.00 1,230 ,474, 589.5 2 0.00 0.00 2,836 ,410, 000.0 0 0.00 0.00 18,97 3,754 ,146. 59 252, 809, 065. 38 合計 19,83 9,689 ,557. 07 740,0 00,00 0.00 0.00 1,230 ,474, 589.5 2 0.00 0.00 2,836 ,410, 000.0 0 0.00 0.00 18,97 3,754 ,146. 59 252, 809, 065. 38 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 127 / 130 3、 營業(yè)收入和營業(yè)成本： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 其他業(yè)務(wù) 12,707,720.07 11,329,140.00 合計 12,707,720.07 11,329,140.00 其他說明： 無 4、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長期股權(quán)投資收益 68,950,000.00 100,000,000.00 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 1,230,474,589.52 1,417,626,950.05 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的 金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損 益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 46,900,000.00 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價值重新 計量產(chǎn)生的利得 理財產(chǎn)品收益 2,279,013.70 合計 1,346,324,589.52 1,519,905,963.75 5、 其他 □適用 √不適用 十八、 補充資料 1、 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 金額 說明 非流動資產(chǎn)處置損益 越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、 減免 計入當(dāng)期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密 切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 受的政府補助除外） 計入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金 占用費 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的 投資成本小于取得投資時應(yīng)享有被投資單 2017 年半年度報告 128 / 130 位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計提 的各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合 費用等 交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允 價值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至 合并日的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項產(chǎn)生 的損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保 值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性 金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及 處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和 可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 單獨進行減值測試的應(yīng)收款項減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn) 回 對外委托貸款取得的損益 12,707,720.07 采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性 房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益 根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當(dāng) 期損益進行一次性調(diào)整對當(dāng)期損益的影響 受托經(jīng)營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 500,989.12 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -85,117.15 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -75,148.37 合計 13,048,443.67 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非 經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應(yīng)說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用 □不適用 報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn) 收益率（ %） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 利潤 6.20 0.2793 0.2793 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于 公司普通股股東的凈利潤 6.14 0.2764 0.2764 3、 境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 129 / 130 4、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 130 / 130 第十一節(jié) 備查文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名蓋章的會 計報表； 報告期內(nèi)在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《金融 投資報》上公開披露過的所有公司文件正本及公告的原稿； 公司2017年半年度報告正本 董事長： 劉國強 董事會批準(zhǔn)報送日期： 2017 年 8 月 8 日 修訂信息 □適用 √不適用
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