佛塑科技:獨(dú)立董事對(duì)2017年半年度報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
佛山佛塑科技集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事
對(duì)2017年半年度報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
根據(jù)《公司法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《佛山佛塑科技集團(tuán)股份有限公司章程》等有關(guān)規(guī)定，我們作為佛山佛塑科技集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的獨(dú)立董事，對(duì)公司2017年半年度對(duì)外擔(dān)保及關(guān)聯(lián)方資金往來情況、2017年半年度期貨套保交易事項(xiàng)、公司執(zhí)行2017年新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、公司調(diào)整2017年預(yù)計(jì)開展外匯交易業(yè)務(wù)額度等事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見如下：
一、對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保及公司與關(guān)聯(lián)方資金往來情況的獨(dú)立意見報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定，控制控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。截至報(bào)告期末，公司累計(jì)對(duì)外擔(dān)?？傤~為 13,337.16 萬元，占公司 2016 年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的6.22%，沒有超過公司 2016 年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 50%，不存在逾期擔(dān)保情況，不存在為公司股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情況。公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)方、公司與其他關(guān)聯(lián)方存在資金往來的情況，均為日常發(fā)生的經(jīng)營(yíng)性資金往來，交易價(jià)格合理、公允，按照相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定履行了審批、披露程序，沒有損害公司及非關(guān)聯(lián)股東的利益。
二、對(duì)公司2017年半年度期貨套保交易事項(xiàng)的獨(dú)立意見
報(bào)告期末公司持有的商品期貨合約為2016年度購(gòu)入但尚未到期的擬交割合
約，本報(bào)告期內(nèi)公司無新增購(gòu)入期貨合約。公司使用自有資金參與期貨套保交易的相關(guān)審批程序符合國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，已就參與期貨套保交易建立了健全的組織機(jī)構(gòu)及《期貨交易管理制度》。公司期貨套保交易僅限于與企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所使用的原材料，不存在損害公司和全體股東利益的情形。我們認(rèn)為公司將期貨交易作為拓寬采購(gòu)與銷售渠道的途徑以及規(guī)避原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的有效工具，通過加強(qiáng)內(nèi)部控制和管理，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，提高經(jīng)營(yíng)水平，有利于公司實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)效益。公司參與期貨套保交易是必要的，風(fēng)險(xiǎn)是可以控制的。
三、對(duì)公司執(zhí)行2017年新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的獨(dú)立意見
根據(jù)財(cái)政部的規(guī)定，公司自2017年5月28日起執(zhí)行財(cái)政部頒布的《企業(yè)
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第42號(hào)-持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營(yíng)》、自2017年6
月12日起執(zhí)行財(cái)政部新修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào)-政府補(bǔ)助》。本次執(zhí)行
新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是公司根據(jù)財(cái)政部相關(guān)文件要求進(jìn)行，不存在損害公司及全體股東合法權(quán)益，特別是中小股東利益的情形。本次會(huì)計(jì)政策變更的程序符合相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》規(guī)定，同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。
四、對(duì)公司調(diào)整2017年預(yù)計(jì)開展外匯交易業(yè)務(wù)額度的獨(dú)立意見
公司擬調(diào)整公司及控股子公司2017年度預(yù)計(jì)開展外匯交易業(yè)務(wù)的額度，由
原來的預(yù)計(jì)任一時(shí)點(diǎn)的交易余額不超過等值人民幣 10,000 萬元調(diào)整至人民幣
40,000 萬元，在董事會(huì)授權(quán)額度內(nèi)循環(huán)使用。本次調(diào)整外匯交易額度有利于公
司拓寬融資渠道、降低融資成本，規(guī)避匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，為了規(guī)范開展外匯交易業(yè)務(wù)的操作，規(guī)避和防范匯率或利率風(fēng)險(xiǎn)，相應(yīng)修改《公司外匯交易業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度》，規(guī)范公司外匯交易業(yè)務(wù)的操作、防范和規(guī)避國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中因匯率波動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制。公司董事會(huì)已就本次調(diào)整外匯交易業(yè)務(wù)額度事項(xiàng)履行了相關(guān)的審批程序，會(huì)議的召開、表決程序符合相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定。
（此頁無正文，僅用于獨(dú)立董事對(duì)公司2017年半年度報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立
意見簽名頁）
獨(dú)立董事： 廖正品 鄧鵬 羅紹德
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二�一七年八月二十三日
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