贛鋒鋰業(yè):對(duì)外捐贈(zèng)及贊助管理制度
江西贛鋒鋰業(yè)股份有限公司 對(duì)外捐贈(zèng)及贊助管理制度 第一章 總則 第一條 為進(jìn)一步規(guī)范江西贛鋒鋰業(yè)股份有限公司(以下簡稱 “公司”)對(duì)外捐贈(zèng)及贊助行為，加強(qiáng)公司對(duì)捐贈(zèng)及贊助事項(xiàng)的管理，更好地履行公司的社會(huì)責(zé)任，全面、有效地提升和宣傳公司品牌及企業(yè)形象，維護(hù)公司股東、債權(quán)人及員工利益，根據(jù)《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈(zèng)法》、《中華人民共和國公司法》、《深圳證券交易所上市公司社會(huì)責(zé)任指引》等法律、法規(guī)以及《江西贛鋒鋰業(yè)股份有限公司章程》相關(guān)規(guī)定，特制訂本制度。 第二條 本制度適用于公司及所屬全資子公司、控股子公司。 第二章 對(duì)外捐贈(zèng)及贊助的定義 第三條 本制度所稱“對(duì)外捐贈(zèng)”是指公司以公司名義在幫助 社會(huì)抵抗自然災(zāi)害、構(gòu)建和諧生態(tài)環(huán)境、救助危困群體、增加社會(huì)福利等公益性社會(huì)活動(dòng)中捐贈(zèng)公司財(cái)產(chǎn)的行為。“對(duì)外贊助”指公司發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)不相關(guān)的各種非廣告性質(zhì)支出，包括公益性贊助和商業(yè)性贊助。 第三章 對(duì)外捐贈(zèng)及贊助的原則 第四條 公司經(jīng)營者或者員工不得將公司擁有的財(cái)產(chǎn)以個(gè)人名 義對(duì)外捐贈(zèng)及贊助，公司對(duì)外捐贈(zèng)及贊助有權(quán)要求受贈(zèng)人落實(shí)自己正當(dāng)?shù)木栀?zèng)和贊助意愿，不能將捐贈(zèng)和贊助財(cái)產(chǎn)挪作他用。 第五條 公司應(yīng)在力所能及的范圍內(nèi)，積極參加社會(huì)公益活動(dòng)， 已經(jīng)發(fā)生虧損或者由于對(duì)外捐贈(zèng)和贊助將導(dǎo)致虧損或者影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的，除特殊情況以外，不得對(duì)外捐贈(zèng)和贊助。 第六條 公司按照內(nèi)部議事規(guī)范審議決定并已經(jīng)向社會(huì)公眾或 者受贈(zèng)對(duì)象承諾的捐贈(zèng)和贊助，必須誠實(shí)履行。 第四章 對(duì)外捐贈(zèng)及贊助的范圍 第七條 公司可以用于對(duì)外捐贈(zèng)和贊助的財(cái)產(chǎn)包括現(xiàn)金、實(shí)物 資產(chǎn)(庫存商品和其他物資)。公司生產(chǎn)經(jīng)營需用的主要固定資產(chǎn)、持有的股權(quán)和債權(quán)、國家特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資、國家財(cái)政撥款、受托代管財(cái)產(chǎn)、已設(shè)置擔(dān)保物權(quán)的財(cái)產(chǎn)、權(quán)屬關(guān)系不清的財(cái)產(chǎn)，或者變質(zhì)、殘損、過期報(bào)廢的商品物資，不得用于對(duì)外捐贈(zèng)和贊助。 第五章 對(duì)外捐贈(zèng)及贊助的類型和受益人 第八條 對(duì)外捐贈(zèng)的類型： （一）公益性捐贈(zèng)，即向教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生醫(yī)療、體育事業(yè)和環(huán)境保護(hù)，社會(huì)公共設(shè)施建設(shè)的捐贈(zèng)。 （二）救濟(jì)性捐贈(zèng)，即向遭受自然災(zāi)害或者國家確認(rèn)的“老、少、邊、窮”等地區(qū)以及困難的社會(huì)弱勢群體和個(gè)人提供的用于生產(chǎn)、生活救濟(jì)、救助的捐贈(zèng)。 （三）其他捐贈(zèng)，即除上述捐贈(zèng)以外，公司出于弘揚(yáng)人道主義目的或者促進(jìn)社會(huì)發(fā)展與進(jìn)步的其他社會(huì)公共和福利事業(yè)的捐贈(zèng)。 （四）公益性贊助，指具有公益性捐贈(zèng)的性質(zhì)，但未取得公益性捐贈(zèng)票據(jù)的贊助支出。 （五）商業(yè)性贊助，指公司為擴(kuò)大影響參加一些宣傳單位開展的活動(dòng)，但僅考慮提高社會(huì)聲譽(yù)，未考慮宣傳具體產(chǎn)品及與對(duì)方簽訂具體合同發(fā)生的相關(guān)支出。 第九條 公司對(duì)外捐贈(zèng)的受益人應(yīng)為公益性社會(huì)團(tuán)體和公益性 非營利的企業(yè)及事業(yè)單位、社會(huì)弱勢群體或者需要捐助的個(gè)人。其中公益性社會(huì)團(tuán)體是指依法成立的，以發(fā)展公益事業(yè)為宗旨的基金會(huì)、慈善組織等社會(huì)團(tuán)體；公益性非營利的企業(yè)及事業(yè)單位是指依 法成立的，從事公益事業(yè)的不以營利為目的的教育機(jī)構(gòu)、科學(xué)研究機(jī)構(gòu)、醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、社會(huì)公共文化機(jī)構(gòu)、社會(huì)公共體育機(jī)構(gòu)和社會(huì)福利機(jī)構(gòu)等。對(duì)與公司經(jīng)營或者財(cái)務(wù)方面具有控制與被控制關(guān)系的單位，公司不得給予捐贈(zèng)和贊助。 第六章 對(duì)外捐贈(zèng)和贊助的決策程序 第十條 公司對(duì)外捐贈(zèng)和贊助的審批應(yīng)嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律、 法規(guī)和本公司《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。 第十一條 公司對(duì)外捐贈(zèng)和贊助，包括現(xiàn)金和實(shí)物資產(chǎn)（按公 允價(jià)值），由企業(yè)文化部擬定捐贈(zèng)和贊助方案，由財(cái)務(wù)部門就捐贈(zèng)和贊助支出對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響進(jìn)行分析后，按照本制度第十三條所列情況，履行相應(yīng)的審批程序。捐贈(zèng)和贊助方案應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：捐贈(zèng)和贊助事由、對(duì)象、途徑、方式、責(zé)任人、財(cái)產(chǎn)構(gòu)成及其數(shù)額以及財(cái)產(chǎn)交接程序、捐贈(zèng)和贊助后取得合規(guī)收據(jù)等。 第十二條 每個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)生的對(duì)外捐贈(zèng)和贊助相應(yīng)決策程 序的具體規(guī)定如下： （一）公司對(duì)外單筆捐贈(zèng)和贊助金額在 10 萬元以內(nèi)的，由公司 總裁負(fù)責(zé)審批； （二）公司對(duì)外單筆捐贈(zèng)和贊助金額在 10 萬元以上 50 萬元以 內(nèi)的，捐贈(zèng)和贊助方案由公司總裁辦公會(huì)討論后報(bào)董事長審批，并報(bào)董事會(huì)辦公室備案； （三）公司對(duì)外單筆捐贈(zèng)金額和贊助在 50 萬元以上的，捐贈(zèng)方 案經(jīng)總裁辦公會(huì)討論后，由董事長提請(qǐng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)； （四）公司在一年內(nèi)由董事長和總裁批準(zhǔn)的對(duì)外捐贈(zèng)和贊助金額累計(jì)超過 500 萬元以上時(shí)，其后的每一筆對(duì)外捐贈(zèng)和贊助均需報(bào) 經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)；對(duì)外捐贈(zèng)和贊助累計(jì)金額包含公司及其所屬全資子公司、控股子公司同期發(fā)生的捐贈(zèng)和贊助金額； （五）每個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)生的對(duì)外捐贈(zèng)和贊助，累計(jì)金額占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值（按合并會(huì)計(jì)報(bào)表計(jì)算）的比例不得超過 0.5%。 第十三條 公司所屬全資子公司、控股子公司每個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi) 發(fā)生的對(duì)外捐贈(zèng)和贊助，包括現(xiàn)金和實(shí)物資產(chǎn)（按公允價(jià)值），應(yīng)按照下列程序執(zhí)行： （一）在捐贈(zèng)前由子公司提出捐贈(zèng)和贊助方案，交由企業(yè)文化部報(bào)公司總裁進(jìn)行審批，金額較大的按本制度第十二條履行相應(yīng)程序。 （二）企業(yè)文化部根據(jù)公司累計(jì)捐贈(zèng)和贊助情況按照本制度第十二條所列情況，履行相應(yīng)程序后，可以授權(quán)子公司總經(jīng)理簽署相關(guān)文件。 第十四條 公司將對(duì)捐贈(zèng)和贊助事項(xiàng)統(tǒng)一規(guī)劃部署，每年應(yīng)制 定捐贈(zèng)和贊助主題，并就相關(guān)主題積極部署相關(guān)事宜。 第十五條 公司對(duì)外捐贈(zèng)和贊助事項(xiàng)完成后，企業(yè)文化部就捐 贈(zèng)方案的實(shí)際執(zhí)行情況形成書面報(bào)告，并歸檔建立備查賬簿登記備案。 第十六條 企業(yè)文化部必須將相關(guān)批復(fù)、捐贈(zèng)和贊助證明及執(zhí) 行的相關(guān)圖文資料妥善存檔備查，對(duì)外捐贈(zèng)和贊助事項(xiàng)管理列入公司審計(jì)內(nèi)容。 第七章 法律責(zé)任 第十七條 未執(zhí)行本制度規(guī)定而擅自進(jìn)行捐贈(zèng)和贊助，或者以 權(quán)謀私、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等違法違紀(jì)的捐贈(zèng)和贊助，公司將視情節(jié)輕重，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人處以降職、免職、解 除勞動(dòng)合同等處分，構(gòu)成犯罪的，提交司法機(jī)關(guān)處理。 第八章 附則 第十八條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)及《公 司章程》執(zhí)行。 第十九條 本制度所稱“以內(nèi)”含本數(shù)，“以上”或“超過” 不含本數(shù)。 第二十條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第二十一條 本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過后生效實(shí)施，修改時(shí)亦 同。 江西贛鋒鋰業(yè)股份有限公司 董事會(huì) 2020 年 8 月 25 日
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